“一個企業最好的稅收籌劃，是把財務進行規範。”雲帆財稅學院稅收籌劃專家劉光輝這樣說，“對初創企業來說，進銷發票、資金往來等項目做到符合稅局的要求及標準，這就是最優籌劃，稅收籌劃不僅僅是減稅，更重要的是規避風險。”
稅收籌劃是很多企業非常關心的一個財稅話題，如何在合理合法的範圍內進行稅收籌劃也是每個企業的必修課。說起稅收籌劃，老闆們都希望是確定的、無風險的、稅收利潤最大化的，如同解數學題，通過一步步的計算，最後得到答案。但是，現實中的納稅行為是複雜而多變的，很難得到唯一的答案。
現在金稅三期等稽查手段層出不窮，偷漏逃稅會給企業造成巨大的損失並帶來嚴重的後果。那麼初創企業應如何依託稅收法規，巧妙地運用稅收槓桿，達到既減輕自身稅負又符合稅局固定的目的，使企業財富最大化，已成為企業經營活動的重要部分。企業應該根據國家稅收政策，結合企業實際情況，因人制宜、因地制宜、因時制宜、因事制宜地開展稅收籌劃。
稅收籌劃的訣竅是早些，再早些
公司的財稅和業務發展往往是緊密相關的，隨著創業公司業務的擴展和成熟，公司需要考慮的財稅問題會越來越全面和複雜，梳理起來也會越麻煩，因此建議初創公司在業務發展的早期，就做好財稅合規籌劃，為公司未來的發展打好基礎。
假設把企業的發展比喻成一個人的出生到死亡，那麼稅收籌劃應在企業出生前就要開始著手了。稅收籌劃是在企業長遠的戰略規劃下進行的，越早開始越有優勢。
在成立公司前應如何做稅收籌劃？拿企業的註冊資本來說，國家現在實行認繳制，註冊資本沒有限制，很多人就把註冊資本登記得非常大。那麼註冊資本應如何選擇，裡面大有講究。註冊資本除了需要繳納註冊資本印花稅外，在公司後期要引進投資者增加股東或減少股東時還需要繳納股權轉讓印花稅，我們都知道公司以註冊資本為限來承擔有限責任，註冊資本越大，承擔的責任及風險就越高，所以建議註冊資本應結合股東投資的實際來確定。選擇設定怎樣的註冊資本就是一種稅收籌劃的體現，對於公司未來的節稅有很大的影響。
這個頭痛的場景你一定很熟悉：明明流水大把，但財務業績無法完全反映在財務報表上...
這就是眾多企業家的盲點：只看到利潤，沒有看到稅負。在後期盈利後面對巨大的稅負時想辦法讓會計偷漏稅等，會計面對著職業道德的拷問，很多人不願意以身試法，最終結果只會是逼走了一個忠心耿耿的會計，稅負留下大窟窿。
稅收籌劃的重要手段：事先的策劃與安排，忌諱事後運作，其首要目標就是通過事前的周密分析和規劃，把公司的財務、總投入、預計收入產出以及稅負進行提前的預測，排除開業後的合作交易可能發生的稅收風險，在一定的基礎上找到的稅收風險，設計出解決方案，從而消除該風險，避免該風險導致企業承擔不必要的成本。
用系統的觀點統籌考慮和安排
納稅人在公司稅收籌劃的過程中，應該用系統的觀點統籌考慮和安排，公司稅收籌劃是現代企業經營的一項重要內容，目的是使企業利潤最大化，因此在公司稅收籌劃過程中要遵循成本效益原則，排除現存的可能性風險，避免並減少不必要的支出。
公司成立後，股東投入資金到公司賬戶後，必須要有專業的財務負責每一筆收入開支的核算，嚴格做到每一筆開支都有相對應的發票。我們瞭解到一家公司的平均利潤，基本上在
10%-20%左右，假如我們的管理費用等成本沒有相應的發票，那麼公司賬面利潤將會遠遠大於實際毛利，公司的稅負則會加重；另外我們要確保每一張發票都要符合稅局的標準要求，比如會務發票還需要附上當日的會議記錄、簽到表；差旅費應該有往返車票等。要知道，稅收籌劃有三個重要的性質，就是合法性、籌劃性和目的性。在這裡，我們要著重強調“合法性”，即稅收籌劃是以稅收法規為依據，從實際情況出發為納稅人實現權益最大化的安排。因此，我們企業做稅收籌劃一定要合法合規，切記不能因為過於追求節稅的目的而忽視法律的風險。
總之，企業通過稅收籌劃，將稅收槓桿的導向功能有機地融會到企業財務決策中，以促使企業整體理財行為的良性循環，最終實現企業的最大效益。所以，企業在進行稅收籌劃時，一定要針對具體的問題具體分析，針對企業的風險情況制定切合實際的風險管理措施，為稅收籌劃的成功實施做到未雨綢繆。
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