![證券考試考點:對證券金融公司從事轉融通業務的管理](http://p2.ttnews.xyz/loading.gif)
(一)轉融通業務的定義
轉融通業務是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司,以供其辦理融資融券業務的經營活動,可理解為證券金融公司與證券公司之間的融資融券業務。開展轉融通業務的目的是拓寬證券公司融資融券業務資金和證券來源。
(二)證券金融公司
![證券考試考點:對證券金融公司從事轉融通業務的管理](http://p2.ttnews.xyz/loading.gif)
(三)轉融通業務規則
(四)權益處理
1.擔保證券的記錄以及發行人權利的行使
轉融通公司對轉融通擔保賬戶內記錄的證券行使對證券發行人的權利,應事先徵求證券公司意見,並按照其意見辦理。
2.投資收益的處分
獲得的收益應按約定向融出方支付與所融入證券可得利益相等的證券或資金。
3.持券信息披露義務:擔保賬戶中的持券情況不用披露。
(五)監督管理
證券金融公司不得為他人的債務提供擔保。各類資料、文件的保存期限不少於20年。
1.信息披露和報送制度。
2.風險控制指標。
證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規定:
(1)淨資本與各項風險資本準備之和的比例不得低於100%。
(2)對單一證券公司轉融通的餘額,不得超過證券金融公司淨資本的50%。
(3)融出的每種證券餘額不得超過該證券上市可流通市值的10%。
(4)充抵保證金的每種證券餘額不得超過該證券總市值的15%。
(5)證券金融公司應當每年按稅後利潤的10%提取風險準備金。
3.證券金融公司的資金用途
除用於履行法定職責和維持公司正常運轉外,證券金融公司的資金,只能用於銀行存款,購買國債、證券投資基金份額等經中國證監會認可的高流動性金融產品,購置自用不動產以及中國證監會認可的其他用途。
真題精選
1、金融租賃是指出租人收取一定租金,讓渡一個時期固定資產()的交易。
Ⅰ.所有權
Ⅱ.佔有權
Ⅲ.使用權
Ⅳ.收益權
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是:C
解析:金融租賃指由出租人根據承租人的請求,按雙方事先的合同約定,向承租人指定的出賣人,購買承租人指定的固定資產,在出租人擁有該固定資產所有權的前提下,以承租人支付所有租金為條件,將一個時期的該固定資產的佔有(Ⅱ正確)、使用(Ⅲ正確)和收益權(Ⅳ正確)讓渡給承租人。
2、若甲證券金融公司從事轉融通業務的年稅後利潤為480萬元,則當年,甲證券金融公司應提取的準備金為()。
A.14.4萬元
B.24萬元
C.38.4萬元
D.48萬元
正確答案是:D
解析:對證券金融公司從事轉融通業務的,每年按稅後利潤的10%提取準備金,則有480×10%=48(萬元)。因此,甲證券金融公司當年應提取的準備金為48萬元。
3、開展轉融通業務時,將()出借給證券公司,以供其辦理融資融券業務的經營活動。
Ⅰ.依法籌集的資金
Ⅱ.自有資金
Ⅲ.自有證券
Ⅳ.依法籌集的證券
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案是:A
解析選項A符合題意:轉融通業務是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金(Ⅰ、Ⅱ項正確)和證券(Ⅲ、Ⅳ項正確)出借給證券公司,以供其辦理融資融券業務的經營活動。
閱讀更多 證券從業資格考試 的文章