1，採購流程有哪幾個步驟?
兩種業務場景：
第一種先收貨後發票校驗（GNB）
第二種先發票校驗後收貨（BNG）
2，哪幾個步驟產生會計分錄，分別是什麼?
因為有兩種業務場景，即先收貨後發票，先發票後收貨。所以為了處理不同業務場景，sap採用中間科目GR/IR作為過渡。
第一種場景：先收貨後發票校驗。
收貨 ：
借：原材料
貸：GR/IR
月末重分類：
借：GR/IR
貸：應付暫估款
下月初衝回：
借：應付暫估款
貸：GR/IR
發票校驗：
借：GR/IR
借：應交稅金-進項稅
貸：應付賬款
付款：
借：應付賬款
貸：銀行存款
-------------------
第二種場景：先發票後收貨。
發票：
借：GR/IR
借：應交稅金-進項稅
貸：應付賬款
月末重分類：
借：在途物資
貸：GR/IR
下月初衝回：
借：GR/IR
貸：在途物資
收貨：
借：原材料
貸：GR/IR
付款：
借：應付賬款
貸：銀行存款
3，採購流程的幾個步驟如何沖銷？
1.如果只收貨尚未發票校驗，則沖銷事務代碼為 MBST
2.如果收貨完成併發票校驗完成，則沖銷事務代碼為 MR8M
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