證券代碼：002377證券簡稱：國創高新公告編號：2020-15號
湖北國創高新材料股份有限公司
第六屆董事會第六次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
一、董事會會議召開情況
湖北國創高新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會第六次會議於2020年4月17日在公司四號會議室以通訊方式召開，會議由公司董事長王昕先生主持。召開本次會議的通知及相關資料已於2020年4月11日通過傳真、電子郵件、專人送達等方式送達各位董事。本次會議應參加表決董事12人（其中獨立董事4人），實際參加表決董事12人。會議的召集、召開與表決程序符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的規定，合法有效。
二、董事會會議審議情況
會議以12票同意、0票反對、0票棄權，審議通過《關於延期披露2019年經審計年度報告的議案》；
本議案的具體內容詳見公司於2020年4月18日披露於巨潮資訊網上（www.cninfo.com.cn）的《關於延期披露2019年經審計年度報告的公告》（公告編號：2020-16號）。
三、備查文件
公司第六屆董事會第六次會議決議。
特此公告。
湖北國創高新材料股份有限公司董事會
2020年4月17日
證券代碼：002377證券簡稱：國創高新公告編號：2020-16號
湖北國創高新材料股份有限公司關於延期披露2019年經審計年度報告的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
●2019年經審計年度報告原預計披露日期為2020年4月29日
●2019年經審計年度報告延期後的披露日期為2020年5月20日
一、審議程序情況
湖北國創高新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會第六次會議審議了《關於延期披露2019年經審計年度報告的議案》，該議案以12票同意獲得通過，該次董事會會議的召集和召開程序、出席會議人員資格及表決程序、決議的形成和簽署均符合《公司法》及本公司《公司章程》的有關規定。
二、延期披露說明
（一）無法按期披露的原因
公司及主要下轄公司分佈於武漢、深圳、珠海、廣州、上海、杭州、南京、蘇州、青島及廣西欽州等地，涉及範圍廣，同時公司審計機構中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“中審眾環”）位於武漢，審計團隊重要成員均居住在湖北省內，受新冠肺炎疫情的影響，各地採取了嚴格的疫情管控措施，復工返崗及人員流動均受到較大限制，現場審計工作無法及時和充分開展，中審眾環無法在2020年4月30日前完成審計工作，公司無法按期披露經審計的年度報告。
（二）受疫情影響事項及程度
受疫情管控措施影響，公司總部（位於武漢）2020年3月21日開始部分復工，4月初接待中審眾環開展現場審計工作。審計項目組相關人員3月底才陸續抵達深圳，對公司核心子公司深圳雲房網絡科技有限公司實施現場審計。依據已完成的遠程實施審計程序所取得的審計證據和編制的審計計劃，中審眾環預計公司2019年年報審計工作尚需25日左右才能完成。
三、當前相關工作進展情況
二、相關工作進展情況
1、年報編制工作
目前年報製作系統，涉及財務數據外的其他部分已基本完成填報，年度董事會會議資料正在編制中。
2、審計工作
疫情期間，公司財務人員積極配合審計項目組持續以遠程方式實施審計工作。目前中審眾環已完成審計風險評估與審計計劃階段工作，針對預審計截止時點的控制測試及初步評價、進一步審計程序，針對年報截止時點的分析性程序，已發出大部分詢證函。
在未實施現場審計前，中審眾環無法實施以下重要審計程序：針對國創高新公司重要內部控制流程實施控制測試；國創高新公司銀行詢證函尚未全部收到回函；實施未收到的回函的替代性程序；實施存貨監盤；實施檢查記賬憑證、原始單據等細節測試；以上未能實施的審計程序，對財務報表重要項目貨幣資金、應收賬款、存貨、應付賬款、營業收入、營業成本等項目無法獲取充分、適當的審計證據確認其真實性、準確性、截止性、完整性等，且無法實施上述審計程序後的進一步審計程序；報告階段的審計程序等。
中審眾環認為，依據審計準則的規定，實施上述程序對於獲取充分、適當的審計證據非常重要，不能實施上述程序可能導致審計範圍受到重大限制。
四、應對措施及預計披露時間
1、已採取的重要措施
各地採取疫情管控措施後，公司積極與中審眾環溝通審計事宜，安排財務人員遠程導出數據資料，配合審計機構遠程審計工作。積極關注疫情，及時與各公司駐地政府部門溝通，爭取儘早復工。
中審眾環高度重視新冠肺炎疫情對年報審計工作的影響，為儘快完成審計工作，2月初即提出以下總體要求：切實遵守審計準則規定、落實監管部門要求；識別疫情對整體審計工作的影響，調整項目管理和流程安排；保持職業懷疑，識別和應對舞弊風險；運用職業判斷，設計和執行審計程序。中審眾環及時調整質量控制流程，技術部門發佈應對新冠肺炎疫情的技術提示並加強技術支持。審計項目組參照中國註冊會計師協會《關於在新冠肺炎疫情下執行審計工作的指導意見》及中審眾環技術指示等，關注、識別新冠肺炎疫情對國創高新公司2019年年報審計事項的影響，積極通過遠程執業方式開展審計工作，統籌安排審計進展。
2、擬採取的重要措施
目前中審眾環已開展現場審計工作，公司各部門將全力配合審計機構各項工作，爭取儘早完成2019年度審計工作。
中審眾環將統籌安排審計資源，保障公司年報審計項目的及時完成；項目合夥人加強對公司年報審計項目的督導；項目組與公司充分溝通，有效利用現場審計工作時間，保質保量執行遠程方式下未執行的審計程序等。
3、預計完成審計報告的時間
公司與中審眾環根據其工作計劃安排進行了溝通，擬於2020年5月20日披露2019年經審計年度報告。
五、會計師事務所結論性意見
中審眾環出具了《關於延期出具湖北國創高新材料股份有限公司2019年年度財務報表之審計報告的專項說明》，認為本公告所載內容，與中審眾環已實施的公司2019年年度財務報表審計工作所取得的審計證據和了解到的相關情況，在所有重大方面沒有發現不一致的情況。
六、報備文件
（一）第六屆董事會第六次會議決議；
（二）中審眾環出具了《關於延期出具湖北國創高新材料股份有限公司2019年年度財務報表之審計報告的專項說明》。
董事會
2020年4月17日
本文源自中國證券報
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