證券代碼：603992 證券簡稱：松霖科技 公告編號：2020-010
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
廈門松霖科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2020年4月10日召開第一屆董事會第二十次會議，審議通過了《關於開展外匯遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務的公告》。現將相關事項公告如下：
一、從事套期保值的目的
為了降低匯率波動對公司利潤的影響，使公司保持穩定的利潤水平，專注於生產經營，公司計劃在恰當的時機與銀行開展遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務。通過有效運用支付方式的外匯套期保值工具可規避匯兌損益對公司的經營業績可能造成的損失。
二、套期保值的品種
遠期結售匯套期保值業務，是指公司通過與金融機構簽訂遠期結售匯套期保值合約，約定將來辦理結匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在到期日外匯收入或支出發生時，再按照該遠期結售匯套期保值合同約定的幣種、金額、匯率辦理結匯或售匯業務，從而鎖定結售匯成本，以規避因外幣匯率出現較大波動時而帶來的風險。
人民幣外匯掉期業務是指在委託日同時與銀行約定兩筆金額一致、買賣方向相反、交割日期不同的人民幣對同一外幣的買賣交易，並在兩筆交易的交割日按照該掉期合約約定的幣種、金額、匯率辦理的結匯或售匯業務。
人民幣對外匯期權組合業務是公司針對未來的實際結匯需求，買入一個執行價格較低（以一單位外匯摺合人民幣計量執行價格）的外匯看跌期權，同時賣出一個執行價格較高的外匯看漲期權，按照公司未來實際結匯需求可將未來某個時間（一年以內）匯率鎖定在一定的區間之內，達到降低遠期結匯風險的目的。
三、擬投入資金及業務期間
公司本次開展外匯遠期結售匯業務期間自2019年年度股東大會審議通過本議案之日起至2020年年度股東大會召開之日止，預計累計未執行合約總額不超過25,000.00萬美元。公司將在上述業務期間的總授信額度內開展遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務，除根據銀行規定繳納一定比例的保證金外，不需要投入其他資金。該保證金將使用公司的自有資金,不涉及募集資金。繳納的保證金比例根據與不同銀行簽訂的具體協議確定。
四、套期保值的風險分析
公司計劃開展的遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務遵循的是以規避和防範匯率風險的原則，不做投機性、套利性的交易操作，可以有效降低匯率波動對公司的影響，使公司保持穩定的利潤水平，但同時遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務操作也存在一定的風險：
1、匯率波動風險：在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結匯匯率報價可能低於公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定，造成匯兌損失。
2、內部控制風險：遠期結售匯交易專業性較強，複雜程度高，可能會由於內控制度不完善造成風險。
3、客戶違約風險：客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造成遠期結匯延期導致公司損失。
4、回款預測風險：銷售部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執行過程中，客戶可能調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期結匯延期交割風險。
五、公司採取的風險控制措施
1、公司已制定了《遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務內控管理制度》，該制度規定公司進行套期保值目前僅限於從事期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務，以規避風險為主要目的，禁止投機和套利交易。
2、防範資金風險，做好流動資金安排：保證遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務預計佔用資金在公司年度的總授信額度內循環使用，並預測已佔用的保證金數量、浮動盈虧、到賬期的金額和可能償付的外匯準備數量。
3、做好外幣支付與回款預測與落實，防止遠期結售匯套期保值、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務延期交割。
4、預測匯率變動風險：根據公司遠期結售匯套期保值、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務交易方案預測在匯率出現變動後的盈虧風險，發現異常情況及時報告。
六、審議程序
1.公司監事會認為：公司開展遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務（含前次已授權未到期遠期結售匯、外匯期權等外匯交易業務餘額），有利於鎖定匯率風險，降低公司遠期外匯的匯兌損失。申請授權額度與公司年度實際外貿業務量相當，遵循鎖定匯率風險、套期保值的原則，不做投機性、套利性的交易操作，不存在重大風險，亦不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形，該事項決策程序合法合規。
2.公司獨立董事認為：公司在保證正常出口貿易對外匯結售匯需求的前提下，累計開展不超過2.5億美元金額的遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務（含前次已授權未到期遠期結售匯、外匯期權等外匯交易業務餘額），有利於鎖定匯率風險，降低公司遠期外匯的匯兌損失。業務頭寸與公司年度實際外貿業務量相當，遵循鎖定匯率風險、套期保值的原則，不做投機性、套利性的交易操作，不存在重大風險，亦不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形，該事項決策程序合法合規。綜合考慮了國內外經濟發展狀況和金融趨勢、匯率波動預期以及公司的業務規模。我們一致同意公司《關於開展外匯遠期結售匯套期保值業務、人民幣外匯掉期業務、人民幣對外匯期權組合業務的議案》，並同意公司董事會將該議案提交公司股東大會審議。
特此公告。
廈門松霖科技股份有限公司
董事會
2020年4月14日
備查文件：
（一）廈門松霖科技股份有限公司第一屆董事會第二十次會議決議
（二）廈門松霖科技股份有限公司第一屆監事會第十三次會議決議
（三）獨立董事-關於公司第一屆董事會第二十次會議相關事項的獨立意見
