農商行經營不規範時有發生：貸款集中度高、高管信息不透明都或成為未來銀行發展之路上的暗雷。
近日財報君梳理河北唐山農商行歷年財務報表時發現，該行不僅放貸集中度高、還大比例向存在關聯關係的多家公司進行放貸。
不僅如此，該行高管鉅額資本入股本行，但資金來源卻無法確認；部分高管履歷存疑，從該行公開的資料顯示，更有高管未成年就參加工作。其中，參加工作年齡最小者為該行董事、董事會秘書王建剛，按照其公開資料顯示，出生於1966年的王建剛，1980年11月參加工作，14歲就參加工作，專科學歷，入股本行實繳出資2400萬元人民幣。
大比例向存在關聯關係企業放貸 曾因此吃下百萬罰單
銀行貸款都需要遵從放貸的審慎原則，其中一條便是不可大比例向存在關聯關係的企業放貸。然而梳理河北唐山農商行的相關信息時發現，唐山農商行似乎並未將此作為放貸時核查的原則。該行貸款集中度高，一直以來被評級機構所詬病。
根據該行2018年度財務報表附註披露，2018年12月31日貸款前十大戶中，河北縱橫集團豐南鋼鐵有限公司534768201.14元，佔資本淨額比例為7.65%；河北中重冷軋材料有限公司517134018.33元，佔資本淨額比例為7.4%；滄州中鐵裝備製造材料有限公司508644875元，佔資本淨額比例為7.28%。
然而，河北縱橫集團豐南鋼鐵有限公司、河北中重冷軋材料有限公司、滄州中鐵裝備製造材料有限公司等企業，經股權穿透有關聯公司的情況。
根據企查查信息顯示，河北縱橫鋼鐵集團公司持有滄州中鐵裝備製造材料有限公司51%的股份，而河北縱橫鋼鐵集團公司又持有河北縱橫集團豐南鋼鐵有限公司15%的股份。另外，河北縱橫鋼鐵集團公司、河北中重冷軋材料有限公司、滄州中鐵裝備製造材料有限公司等公司均持股同一家公司，即均為北京艾真融科技術有限公司的股東。河北新華聯合冶金控股集團有限公司官網亦證實：集團主要由滄州中鐵裝備製造材料有限公司、河北縱橫集團豐南鋼鐵有限公司、河北中重冷軋有限公司、河北渤海煤焦化有限公司、河北中翔能源有限公司、河北富越化工有限公司等子公司組成。
這意味著上述關聯公司在河北唐山農商行貸款所佔資本淨額比例已達到22.33%。這嚴重超出監管部門對單一集團客戶授信集中度的要求。而根據監管部門規定，單一集團客戶授信集中度即最大一家集團客戶授信總額與資本淨額之比，不應超過15%。
此外，在2018年度財務報表附註披露中，十大貸款客戶中排名第一的是唐山鑫匯佳商業管理有限公司5.44億，佔資本淨額比例為7.79%。據公開資料顯示，唐山鑫匯佳商業管理有限公司註冊於2017年11月23日，是唐山鳳城房地產開發有限公司100%控股的子公司。這或意味著該行大量資金流入房地產市場。
事實上，該行貸款集中度高一直以來是外界對該行詬病的因素之一。而該行在2018年也曾因嚴重違反經審慎經營規則吃下百元罰單。
2018年10月23日，唐山銀監分局發佈行政處罰信息公開表顯示，唐山農商行因嚴重違反審慎經營原則被河北唐山銀監分局罰款一百萬元，同時該行法定代表人吳鐵軍、董事李建國也因對唐山農商行嚴重違反審慎經營規則違法違規問題承擔領導責任被處以警告。
職工股東大資金入股本行 高管工作經歷或存疑
除了貸款集中度高以外，河北唐山農商行最為神秘的要數其股東及高管：這屆股東及高管不僅可以人人掏出2000萬元以上入股該行，而且多名高管還存在未成年就參加工作，並且不少人還取得了本科以上的學歷。
根據該行公開資料顯示，該行約有46名個人股東，其中，32人認繳金額在2000萬元以上，且認繳出資時間均為2013年7月。
在這些股東中，有現任河北省農村信用社聯合社唐山審計中心黨委書記、主任季存忠，認繳2800萬元。而高管團隊中，新任行長助理趙金、副行長鄭久三、財務總監張殿喜、副行長張同民、工會副主席如吳學全等人出資2500萬入股；董事、董事會秘書王建剛則出資2400萬入股該行。
然而，按照河北省披露的2016年度省屬國有企業負責人薪酬信息顯示，最高薪酬者年度新稅收入稅前為64.376萬元，而2000萬元則相當於2016年水平的31年全部稅前年薪。
如此大規模、大比例的舉資進場，河北唐山農商行並未公佈上述股東及高管的資金來源。是否存在委託資金、負債資金、“名股實債”等非自有資金入股，目前尚不得知。
不僅如此，上述高管的履歷也存疑慮。如果梳理河北唐山農商行的高管團隊不難發現，早早參加工作並取得本科學歷的高管大有人在。
根據河北唐山農商行發佈的信息顯示，董事、董事會秘書王建剛同志出生於1966年，1980年11月參加工作，即14歲參加工作；副行長張同民出生於1963年，1979年10月參加工作，即16歲參加工作，大學學歷；副行長鄭久三出生於1974年，1992年12月參加工作，18歲參加工作，黨員，大學學歷；財務總監張殿喜出生於1968年，1986年7月參加工作，18歲參加工作，本科學歷……
20歲以下便已經參加工作，對於六零至七零年代的人來說或許並不少見。但如果這些資料屬實，本科學歷顯然並非工作之前便已經得到，但至於他們何時取得本科學歷，唐山農商行對此並未詳細說明。
