4月21日，正在籌劃引進戰略投資者的*ST利源(002501)收到《行政處罰事先告知書》。擬處罰通知的下達意味著公司前期涉嫌信披違規的調查“靴子落地”，這或將加快重組進程。
信披存六大違規被罰
*ST利源於2019年2月18日收到證監會《調查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規，被立案調查。2020年4月21日收到吉林證監局下發的《行政處罰事先告知書》。
經查明，*ST利源存在六大違規：利源精製涉嫌未及時披露大股東股份質押情況，未及時披露大股東股份凍結情況，未及時披露重大債務逾期違約情況，未及時披露軌道車輛整車樣車試製進展情況，未及時披露對外投資項目金額變化情況，未及時披露主要資產被抵押查封情況。
吉林證監局擬對利源精製責令改正，給予警告，並處以60萬元罰款;對張永俠、王建新等相關責任人給予警告，並處以3萬元到30萬元不等的罰款;原實控人王民已於2019年4月去世，不再追究其行政責任。
鑑於公司已經收到《行政處罰事先告知書》，上海明倫律師事務所王智斌律師表示，凡是2016年2月2日至2018年7月27日期間買入利源精製，且截至2018年7月27日仍持有股票的投資者，可以通過公號“大眾證券報”(特徵碼：16016)報名參與索賠。
新管理層已上任
值得注意的是，近日有媒體報道，*ST利源在回答記者電話中稱深商金控未來可能是公司重組方一事，被深交所問詢。*ST利源4月16日在回覆中稱，截至公告發出之日，深商金控、元維資產尚未聘請專業中介機構進行盡職調查工作。公司未來能否進入重整程序以及重整程序能否確定深商金控、元維資產為重組方尚具有不確定性。
不過，*ST利源3月31日發佈公告稱，公司第四屆董事會提名劉健、陳希光和劉衛民為第四屆董事會非獨立董事候選人。資料顯示，劉健現任元維資產總經理;陳希光曾任冀東物貿集團紀委書記、龐大集團董事副總裁;劉衛民現任深圳市金明軒貿易有限公司董事長、深圳海倫堡房地產開發有限公司董事長助理兼辦公室主任。
*ST利源4月10日曾召開股東大會，審議通過劉健、陳希光和劉衛民為第四屆董事會非獨立董事候選人。同日，王建新辭去上市公司董事長，劉健和陳希光分別被選舉為上市公司董事長和副董事長。
年報難產有退市風險
*ST利源因連續虧損，存在退市風險。公司2018年淨利潤虧損40.4億元，2019年淨利潤預虧55億元至94億元，2020年一季度預計虧損2億元至3.3億元。
除鉅額虧損外，*ST利源正面臨著無法按期披露2019年年度報告的風險。3月31日，*ST利源公告稱，根據公司經營發展需要，公司不再聘請中準會計師事務所(以下簡稱“中準所”)為公司2019年度財務報告及內部控制審計機構，同時擬聘請立信所擔任公司2019年度財務報告及內部控制審計機構。不過，立信所於2020年4月1日發給*ST利源董事會郵件，表示不承接*ST利源2019年年報審計業務。
在這樣的情況下，*ST利源稱正積極與中準所溝通，如中準所不繼續擔任公司2019年度財務審計機構，公司可能存在無法按期披露2019年年度報告的風險。
而根據有關規定，未在法定期限內披露年度報告或者半年度報告，且公司股票已停牌兩個月，公司股票交易將被實施退市風險警示。其股票交易被實行退市風險警示後，在兩個月內仍未披露年度報告或者半年度報告，公司股票交易將被交易所暫停上市。
需要指出的是，即便中準所同意擔任*ST利源2019年度財務報告的審計機構，但如果中準所仍對財報繼續出具“否定意見或者無法表示意見”的審計報告，那麼鑑於*ST利源2018年度的財務報告已被中準所出具過無法表示意見的審計報告，公司還是有暫停公司的風險。
記者 許立婷
