證券代碼：002679 證券簡稱：福建金森 公告編號：JS-2020-031
福建金森林業股份有限公司
關於聘任2020年度財務審計機構的公告
本公司以及全體董事會成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
福建金森林業股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2020年4月28日召開第四屆董事會第十四次會議和第四屆監事會第十次會議，審議通過了《關於聘任2020年度財務審計機構的議案》，公司擬聘任容誠會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報告審計機構，聘期1年。本事項尚需提交公司股東大會審議通過，現將具體事宜公告如下：
一、擬聘任會計師事務所事項的情況說明
經公司董事會審計委員會提議，公司董事會擬建議聘請容誠會計師事務所（特殊普通合夥）擔任公司審計機構，為公司提供2020年度財務報告審計服務，聘期一年。公司於2020年4月28日召開第四屆董事會第十四次會議、第四屆監事會第十次會議，審議通過了《關於聘任2020年度財務審計機構的議案》，公司擬聘任容誠會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報告審計機構，聘期1年。
該所已連續1年為本公司提供年度審計服務，不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形，實行一體化管理，建立了較為完善的質量控制體系，長期從事證券服務業務，審計人員具有較強的專業勝任能力；該所自成立以來未受到任何刑事處罰、行政處罰，已購買職業責任保險，具有較強的投資者保護能力。
為保持審計工作連續性，公司董事會擬續聘容誠會計師事務所為公司2020年度審計機構，公司董事會提請股東大會授權公司管理層根據公司2020年度具體的審計要求和審計範圍與容誠會計師事務所協商確定相關的審計費用，最高不超過80萬元。
二、擬聘任會計師事務所的基本情況
（一）基本信息
容誠會計師事務所（特殊普通合夥）由原華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）更名而來，初始成立於1988年8月，2013年12月10日改製為特殊普通合夥企業，註冊地址為北京市西城區阜成門外大街22號1幢外經貿大廈901-22至901-26，具有特大型國有企業審計資格等，是國內最早獲准從事證券服務業務的會計師事務所之一，長期從事證券服務業務。
（二）承辦分支機構信息：
容誠會計師事務所（特殊普通合夥）廈門分所由華普天健會計師事務所（特殊普通合夥）廈門分所更名而來，成立於2018年12月18日，註冊地址為廈門火炬高新區軟件園創新大廈A區14樓a單元19室，執業人員具有多年從事證券服務業務的經驗。
（三）人員信息
截至2019年12月31日，容誠會計師事務所共有員工3,051人。其中，共有合夥人106人，首席合夥人肖厚發；共有註冊會計師860人，較上一年淨增375人；包括註冊會計師在內，總計有2,853名從業人員從事過證券服務業務。
（四）業務信息
容誠會計師事務所2018年度總收入共計69,904.03萬元，其中，審計業務收入66,404.48萬元，證券業務收入38,467.12萬元；2018年為1,338家公司提供審計服務，包括為110家A股上市公司提供年報審計服務；對於公司所在行業，該所及審計人員擁有豐富的審計業務經驗。
（五）投資者保護能力
容誠會計師事務所未計提職業風險基金，已購買職業責任保險累計責任限額4億元，職業保險能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任；該所建立了較為完備的質量控制體系，自成立以來未受到過任何刑事處罰、行政處罰，具有較強的投資者保護能力。
（六）項目成員信息
項目合夥人：李建彬，中國註冊會計師，1986年8月開始從事審計業務，先後為福建閩東電力股份有限公司（000993）、福建省閩發鋁業股份有限公司（002578）、福建金森林業股份有限公司（002679）、福建三鋼閩光股份有限公司（002110）、鷺燕醫藥股份有限公司（002788）、廈門狄耐克智能科技股份有限公司、龍巖高嶺土股份有限公司等上市公司、IPO企業提供服務，從事證券服務業務，無兼職情況。
本期簽字會計師：韓經華（擬），中國註冊會計師，2013年11月開始從事審計業務，擁有多年證券服務業務工作經驗。
上述人員不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形，3年內未曾受到任何刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施。
（七）誠信記錄
近3年內，原華普天健會計師事務所共收到1份行政監管措施（警示函），即2017年10月25日，收到中國證券監督管理委員會安徽監管局行政監管措施決定書【2017】28號。除此之外，該所及簽字註冊會計師未受到任何刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施。
三、擬續聘會計事務所履行的程序
（一）審計委員會履職情況
公司於2020年4月11日召開的2020年審計委員會第一次會議審議通過了《關於聘任2020年度財務審計機構的議案》。審計委員會已對容誠會計師事務所進行了審查，包括為評價會計師事務所的專業勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等進行的具體工作和結論。認為其具有上市公司審計工作的豐富經驗。2019年度，容誠會計師事務所在執業過程中能夠堅持獨立審計原則，客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果，切實履行了審計機構應盡的職責，具備足夠的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力，較好地完成了2019年度報告的審計工作。審計委員會同意續聘容誠會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司2020年度審計機構，聘期一年，審計費用由公司管理層根據2020年度具體的審計要求和審計範圍與容誠會計師事務所（特殊普通合夥）協商確定，最高不超過80萬元。同意將《關於聘任2020年度財務審計機構的議案》提交公司董事會及股東大會審議。
（二）上市公司獨立董事關於本次聘任會計事務所的事前認可及獨立意見
1、獨立董事的事前認可意見
公司獨立董事認為：公司此次聘請的容誠會計師事務所（特殊普通合夥）具有從事證券、期貨相關業務資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠為公司提供真實公允的審計服務，滿足公司2020年度審計工作的質量要求。公司此次聘請會計師事務所事項不存在損害公司及全體股東利益的情況。因此，我們同意公司聘任容誠會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務審計機構，並提交公司董事會審議。
2、獨立董事的獨立意見：
（1）容誠會計師事務所（特殊普通合夥）在證券業務資格等方面均符合中國證監會的有關要求。我們認為容誠會計師事務所（特殊普通合夥）具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能滿足公司2020年度審計工作的質量要求；（2）公司聘任容誠會計師事務所（特殊普通合夥）擔任公司2020年度審計機構的決策程序符合《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》的規定，不存在損害全體股東利益的情形；（3）為保持公司審計工作的連續性，我們同意聘任容誠會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報表的審計機構。
（三）公司董事會對本次聘任會計事務所相關議案的審議和表決情況
公司第四屆董事會第十四次會議審議，以9票同意，0票反對，0票棄權，通過了《關於聘任2020年度財務審計機構的議案》，同意繼續聘請容誠會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度審計機構。本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，並自公司股東大會審議通過之日起生效。
四、報備文件
1、董事會決議；
2、審計委員會履職的證明文件；
3、獨立董事簽署的事前認可和獨立意見；
4、擬聘任會計師事務所營業執業證照，主要負責人和監管業務聯繫人信息和聯繫方式，擬負責具體審計業務的簽字註冊會計師身份證件、執業證照和聯繫方式。
特此公告。
福建金森林業股份有限公司
董事會
2020年4月28日
