养老金，可以说是关乎着大部分中国人的基本养老问题。截止2017年，基本养老的参保人数已经达到9.15亿人，基本实现了全民参保。
而最近，国务院又下发了一个关于养老金新的通知，研究多年的“养老保险基金中央调剂制度”终于落地了。
“养老保险基金中央调剂制度”终落地
最近，国务院了印发《关于建立企业职工基本养老保险基金中央调剂制度的通知》，决定建立养老保险基金中央调剂制度，自2018年7月1日起实施。
这个《通知》将在全国范围内建立一套调剂制度，对各省份养老保险基金进行适度调剂，确保基本养老金按时足额发放。
用一句话解释就是：全国各省上解部分养老保险基金给中央，由中央统一调剂，拨付给亏空大的地方。如果中央财政补助资金和拨付中央调剂基金下达后，还有省份养老保险基金存在缺口，那就由地方政府承担。国家暂时只能做到这份上了。
众所周知，由于历史原因，养老保险基金存在空账等问题，叠加人口老龄化加速，社保基金缺口越来越大。之前4万亿养老金空账户的话题备受关注，为了充实社保基金，去年，国务院年底专门印发文件制定划转部分国有资本充实社保基金。根据推算，至少补充养老金10万亿元规模，这对保证养老金充足和按期足额支付会起到关键性作用。
现在再出台“养老保险基金中央调剂制度”是为了进一步平衡各省的养老压力，从“富余”的地方抽取资金来缓解“亏空”省份的压力。
从子女养老，到自己养老
老龄化时代的到来，我们不得不重新考虑原有的养老方式，因为养老资金的压力，因为家庭结构的变化，完全由家庭承担的养老方式已经面临挑战，而以居家养老为主流的格局必将被打破。
对于大多数人来说，尊严的老年生活，不需要依靠任何人，可以吃饱穿暖，当遇到大病时，可以随心选择自己想去的医疗机构（仅指资金门槛），不会担心支付不起医药费，也不必给子女带来经济负担；当想去旅游时，不会因囊中羞涩而不敢放手规划；当生活不能自理时，也能雇佣得起保姆照顾生活起居。如果经济条件好一点，可以去比较高档的疗养院，并量身订做养老服务。
因此越早进行养老规划，投入产出比会更高。如果能够未雨绸缪，为晚年储备更多养老金，晚年生活会更加有品质。
而我们未来养老的钱，到底来自于哪里？
养儿防老时代
在小农经济时代，生产能力还比较低下，在那个时代，家族、宗族是主要的经济互助体和社会共同体。在这情况下，成家生儿育女，而且最好是生儿子, 就成了规避未来物质风险和精神风险的具体手段，即所谓“养儿防老”。以“孝”和“义务”为核心的儒家文化倡导子女义务给父母养老，就这样解决了我国长期以来的养老问题。
而在当今时代，人口老龄化成为社会的主流，家庭结构多为“4-2-1”即四个老人，夫妻双方，一个孩子，这意味着两个子女要承担赡养四个老人和一个孩子的义务。这无论是在经济上还是在体力上，都是无比沉重的负担，加上受到西方文化的影响，传统的家庭观念正在逐步淡化，家庭养老功能也开始慢慢弱化。
国家养老时代
80后90后父母这辈人，社保养老金开始普及，有养老金的老人老年生活更有保障。这给大家一个错觉，我们现在每月也有交社保，等退休后国家会给我们养老。但是，据我国的国情，国家不可能给我们每一个人一个富足的晚年，因为我们将面临一个尴尬的局面：养老金不够用。
国家统计局发布的数据显示，2015年中国60周岁以上老龄人口超过2.1亿，占总人口的15.5%，65周岁及以上人口1.4亿人，占总人口的10.1%。这两项指标都超过了国际上公认的人口老龄化的“红线”。有媒体称，大概只需要20年，中国将进入严重的老龄化社会。
20年后，正是80后步入老年的时候。《中国养老金发展报告2016》中显示，2015年城镇职工基本养老保险个人账户累计记账额为47144亿元，截止到2015年底，全国城镇职工养老保险基金累计结余已经达到了35345亿元，比2014年底增加3545亿元，增长率为11.15%，增速同比下降1.34个百分点。这表明城镇职工基本养老保险制度资产和负债之间缺口会越来越大，预计在不久将来，基金累计结余将会被耗尽。
因此要抛弃幻想，不要指望以后在一个人口红利已经消失的老龄化社会，能够靠“基本养老保险”维持生活水平，你退休后领取的养老金将会大大低于你的工资水平，只能保证你极低的生活水平。
养老靠自己的时代
养老金的三大支柱分别属于政府、企业和个人。第一支柱的“收不抵支”，第二支柱的“发展缓慢”，意味着这两条腿以后越来越难以支撑日益飙升的养老成本。所以中国人的养老钱，最终还是要依赖于最后一个选项：个人负担的第三支柱。
3月2日，证监会正式发布并实施《养老目标证券投资基金指引（试行）》。指引中提到，养老目标基金是以追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓舞投资人长期持有，采用成熟的资产配置策略，合理控制投资组合风险波动的公开募集证券投资基金。
此外，4月12日，财政部、税务总局等五部门称，5月1日起将在上海、福建省和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险（下称“税延险”）试点。
养老目标基金和“税延险”的推出，很明显，政府言外之意是“养老不能全靠政府，应该趁早增加个人投入”。
第三支柱能否顺利发展，替“收不抵支”和“发展缓慢”的其他两位老大哥缓解压力，还是要看问题的关键：税收优惠给不给力。
根据财政部官网公布的减税税率：个人扣除限额=min（当月薪酬×6%，1000元），即如果你一个月1万的月薪，那么你买600块的个人商业保险，个税缴纳基数可以扣除这600块（最多可以扣除1000块）。
如果月薪2万，通过购买个人商业保险，最高一年可以减税3000块，一个ipad的钱。预计随着试点的推进，扣除标准应该还会向上调整（美国IRA刚推出时也只有1500美元/年的扣除额度，后来逐步提升到5500美元）。
另外一个关键，则是：普通人能不能方便地买到“个人税收递延型商业养老保险”或者未来更多类型的税延型产品。
80后90后父母这辈人，所有的养老都寄托给了体制；而现在的这批年轻人，未来养老则更多地要靠自己。