所謂“王婆賣瓜，自賣自誇”，當你想購買保險為自己和家人添上一份保障時，你會發現各家保險公司都說自己家的保險好，讓你更加犯迷糊了。
作為消費者，有沒有辦法瞭解保險公司真實經營狀況呢？或者說，作為保險公司業務員，你有沒有去了解過自己保險公司的經營狀況呢？
雖然說在我國“償二代”監管機制下，保單的安全性和保險公司經營狀況沒有太大關係，但是這只是針對長險而言。對於短險來說，還是有一定關係的，因為如果保險公司經營不善，保費規模小而賠付率又較高，虧損嚴重，則短險容易停售下架，導致消費者無法續保。
當然，要評判一家保險公司的經營好壞，是一個全方面的過程，浮生君不想講的太複雜，就從現金流量表的角度簡單教大家判斷一下，對於普通消費者和業務員而言已經足夠啦！
首先，我們要拿到保險公司的年報，在各大保險公司官網的公開信息披露 裡就可以找到。比如平安人壽的年報在下圖這個位置就可以找到。
保險公司年報信息可以在官網查詢
只要你懂一點經濟學知識，就知道現金流量表是用來描述一個固定期間內，一家公司的現金增減變動情況。比如保險公司的年報，描述的就是一個年度內現金及現金等價物的變化情況。
和資產負債表大有不同的是，資產負債表描述的是某一個時間節點的財務狀況，比如年初、年末這樣的時點。
要看現金流量表，我們要先知道這個公式：某期間內現金及現金等價物變動淨額=經營活動產生的現金流量淨額+投資活動使用的現金流量淨額+籌資活動產生/(使用)的現金流量淨額+匯率變動對現金及現金等價物的影響。
不要看到公式就覺得複雜，其實不難的，我們以平安人壽2017年的年報為例來看圖說話。
平安人壽2017年度報告
把圖中紅框部分（經營活動、投資活動、籌資活動、匯率變動）相加，所得數值就是現金及現金等價物淨增加額了，也就是2017年度現金流量的變化，高達110.928億。
需要注意，在年報中，有的保險公司習慣將數值為負的項目打上括號，比如平安人壽2017年報中的投資活動使用的現金流量淨額，以及匯率變動對現金及現金等價物影響就是負值。
是不是不難？這樣我們看任意一家保險公司的現金流量表都是類似的。比如下面這張國壽的現金價值表（貨幣單位是：百萬元）。
國壽2017年度報告
同樣的方法，把紅框中的4個數值加起來，就得出2017年度現金及現金等價物的變化額了。
可以看到，國壽在2017年，現金及現金等價物減少了320.84億元。
有人要說了，聽浮生君這麼一講，我知道怎麼看現金流量表了，但是我怎麼看出保險公司過去一年經營的如何呢？是不是值為正就是好，值為負就是不好呢？
非也！
教大家一個簡單判斷的方法，我們要看一家保險公司經營活動現金流量淨額是否為正數，投資活動現金流量淨額是否為負數，籌資活動現金流量淨額是否有正有負。
健康保險公司現金流量表
怎麼理解呢？
經營活動現金流量淨額如果持續為正數，並且逐年遞增，說明這家保險公司保險業務做得不錯，只有經營性現金流入持續性提升，才能讓保險公司有更多資金去投資賺取利差，才能不斷髮展壯大、擴大規模。
投資活動現金流量淨額為負數，並不是壞現象，相反，它說明保險公司充分利用了資金進行投資，只有投資才會為企業創造利潤。一家保險公司，如果產生了大量的經營性現金流入，卻沒有充分利用，投資活動現金流出不斷減小，只會令保險公司利潤縮水，減緩發展速度。
而一個正常發展的保險公司，隨著經營活動淨現金流不斷增加，公司規模不斷擴大，籌資以增加資本是必不可少的環節。而籌資活動產生的現金流量淨額是正是負並不能說明太大問題，一般是一年正一年負，說明籌資活動保持既定節奏在開展。
至於匯率變化對現金流量淨增額產生的影響，因為這是不可控因素，一家保險公司的經營無法避免匯率的影響，所以也就不需要特別關注啦。
因此，從年報來看，平安和國壽這兩家保險公司本身是處在健康發展階段的。
理解了現金流量表，你就能理解為什麼保險公司全部都要搞開門紅了！
每年過年前後，保險公司都會聲勢浩大地推出開門紅產品，而開門紅產品清一色地以儲蓄型產品為主，其保障成分不高，往往會被錯誤包裝成高收益產品，其實這些產品只是資金規劃工具，如果定位錯誤，很容易後期造成和期望偏差較大，引發糾紛。
這裡浮生君就不擴展開來說了，只說保險公司加大宣傳力度推開門紅產品的原因，其實就是為了快速做大保費規模，本質目的就是在年初的時候就快速增加經營活動現金流入，這樣才有利於年度投資活動安排，從而獲取更好的投資回報，加快保險公司發展速度。
而開門紅產品往往是儲蓄型產品，期交保費高，出現幾萬、幾十萬甚至上百萬的單子很容易，非常有利於保險公司快速增加現金流入，也有利於接下來投資活動的進行。
如果保險公司開門紅做得不好，意味著沒有新的現金流入來開展投資活動，這一年的投資回報肯定就不怎麼好了。
理解了現金流量表，你就理解了保險公司為什麼會著力推開門紅，也學會了如何簡單判斷一家保險公司的經營好壞！
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