很多人對於加拿大稅收的認知只有四個字:萬稅之國 。
在外人眼中,這個國家有讓人應接不暇的稅,各種稅收一直纏繞著加拿大人,連過世後都不一定停止。
稅率高達42.5%,加拿大稅制被質疑是保護富人?
眾所周知,加拿大是一個高福利國家,它擁有完善的社會保障體系、醫療保障體系和教育培訓體系,而這一切的經濟基礎就是稅收。
根據卑詩菲沙研究所報告指出,加拿大的稅率高達42.5%,這意味著你將近一半的收入要上交給國家。
該份報告稱,一個普通家庭總收入的42.5%將要用於支付地方個稅、工資稅、銷售稅和房產稅等各項稅務,只有37%用來維持最基本的生存需求(衣食住行)。
研究所主管拉曼(Charles Lammam)指出:
“許多人會認為房子是家庭最大支出,事實上普通家庭一年下來交的稅更沉重,遠高於住房在內的日常生活所需支出。”
據統計,在過去的幾十年,加拿大人的稅收上升超過2000% ,而同時期物價僅上漲了718%。也就是說,稅賦的上漲速度遠高於必須的消費品。
而基於這種情況,加拿大政策中心(CCPA)研究報告稱,加拿大稅制是在保護富人。
他們認為加拿大的個稅減稅優惠只利於富人,長此以往只會造成“富人越富,窮人越窮”的局面。
報告說,全國的減稅優惠中,幾乎全部都更有利於高收入階層,而非低收入階層,其中僅5個減稅優惠計劃更有利於低入階層,僅1個即工作所得稅福利是專門針對窮人的。
政府減稅優惠總額中,高達39%被10%的富人階層拿走,10%的底層窮人只享受到其中16%。
CCPA高級經濟師麥克唐納(David Macdonald)表示:
“稅制中的5個最大漏洞,將99%以上的好處給了佔全國一半的高收入階層,如果能封堵這些漏洞,政府就能將這些錢用於教育,取消大學學費,提供更好的兒童福利。”
而最新的一項調查也證實了CCPA的報告結論。
在加拿大稅務局(CRA)工作的多位審計員和稅務專業人士認為,稅收制度更有利於富人。
據調查,90%的受訪者都稱:
“公司和富人逃避稅責更容易。”“稅收優惠、減免政策和漏洞讓 公司和富有的加拿大人獲得更多利益。”
加拿大公共服務專業人士學會的主席Debi Daviau表示,調查結果令人吃驚,這些稅收的漏洞是不合理的,讓富人和窮人之間差距更大。
他隨後稱,今秋將發佈兩份報告提出稅收更公平的建議。
加拿大和中國實際稅收誰更高?
從上文的調查來看,從個人所得稅到地稅、消費稅到利潤稅,加拿大樣樣都不少,並且針對貧富家庭的稅制還不同。
這就導致了許多華人移民在千方百計拿了加拿大身份之後,還會花很大功夫去當一個加拿大非稅務居民,想方設法逃回中國納稅。
但是事實上,加拿大和中國的實際稅收到底誰更高,很多人並不清楚。
之前,有人統計稱,中國人到手的工資,其實還不到工資總額的六成,並且接下來還可能繼續少下去。
其中四成多的差額就在社保繳費和個人所得稅中。
針對這種情況,前段時間中國政府進行了稅改,降低了流通環節的稅收。
但是在稅改之後,經濟數據卻暴露了另一個問題:經濟增速下來了,但財政收入增速卻上去了。這就是說,實際上稅負擔沒有降低。
也有人樂觀地解釋這種現象:稅改使得隱藏稅基承擔責任,儘管稅率降了,原來的稅基擔子輕了,但總稅收卻在上升。
不管怎麼說,中國的稅負總體上是很高的,甚至和美國相比也不逞多讓。
那麼是什麼原因一直讓很多華人移民認為加拿大的收稅高、稅種多,而想要回國交稅呢?
這就涉及到了加拿大和中國不同的稅務制度。
加拿大注重個人所得稅,政府財政收入的80%來自於個人稅。
從基本的個人所得稅來看,加拿大的個人所得稅水平屬於世界主要發達國家的比較高的水平,而總稅務在西方國家中並不算高,反而算是比較低的。
根據BI的專題研究發現,在經合組織35個發達國家中,加拿大稅收收入佔經濟總量的比例排名較低,若論稅務收入,即稅收佔國家GDP的比例,加拿大在經合組織國家中只排名第25位。
並且,由於加拿大的納稅制度是建立在個人稅收上,什麼都要自己負責、自己申報,所以基於家庭人口的多寡抵扣減免的項目其實是很多的,並通過兒童福利、養老福利等方式進行直接返還,返還部分通常不再計入稅基總額。
而中國也徵收個人所得稅,不過在徵收的時候,不考慮家庭人口數量和結構,一個人和一個家庭在收入相同的情況下,所繳的個人所得稅也是相同的。
不過個稅遠遠不是中國財政收入的主要組成部分,流通稅才是佔到最高比例的稅種。
中國的稅制結構偏重於對商品徵稅,以流通稅為主,無論增值稅、消費稅、營業稅,都屬於流通稅。
據統計,中國的稅收收入中將近80%都來自於流通稅,僅增值稅和營業稅兩項,就佔據了稅收總額的44.2%。
這個比例遠高於美國、加拿大等發達國家。
數據顯示,BC省的消費稅僅為12%,中國的增值稅為17%,除此之外,中國還有25%的企業盈利稅及 5%的銷售稅,這些稅務最終都會以各種方式讓消費者來買單。
也就是說,中國消費者身上的消費稅率其實比加拿大要高。
此前也有人舉過例子,以年收入5萬加幣為例,在加拿大需要繳納稅金8611加幣,而在中國最終應納稅額約合9000加幣左右。
因此在我們看來的萬稅之國加拿大,其實總體的稅收並沒有高到讓人望而生畏。
雖然之前調查顯示近五十年加拿大人的賦稅漲勢瘋狂,但是加拿大人的收入增長也遠超過稅賦支出,
普通家庭年入由50年前的5、6千元漲至去年的8萬多。更何況還有一系列的社會福利體系保障,這樣看下來,你會不會也覺得加拿大是最適合居住的國家呢?
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