證券代碼：002501 證券簡稱：利源精製 公告編號：2018-062
債券代碼：112227 債券簡稱：14利源債
吉林利源精製股份有限公司
關於延期回覆深交所關注函回覆的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
吉林利源精製股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2018年9月26日收到貴所《關於對吉林利源精製股份有限公司的關注函》（中小板關注函[2018]第344號）（以下簡稱“關注函”）。關注函中要求公司於2018年10月11日前將有關說明材料報送深圳證券交易所並對外披露。
接到關注函後，公司立即組織相關人員開展對關注函的回覆工作，對涉及的問題進行落實和核查。鑑於關注函中部分事項尚需進一步核實，公司預計無法按期完成關注函的全部回覆工作。為保證信息披露的真實、準確、完整，經向深圳證券交易所申請，公司將延期回覆本次關注函。公司將盡快完成本次關注函的回覆工作，並及時履行信息披露義務。
特此公告。
吉林利源精製股份有限公司董事會
2018年10月11日
證券代碼：002501 證券簡稱：利源精製 公告編號：2018-063
關於深交所問詢函回覆的公告
吉林利源精製股份有限公司（以下簡稱“公司”或“利源精製”）於2018年9月7日收到貴所《關於對吉林利源精製股份有限公司2018年半年報的問詢函》（中小板半年報問詢函[2018]第14號），接到問詢函後，公司及時組織相關人員對問詢函提出的有關問題進行了認真的核查及落實，現就問詢函所提問題披露如下。
問題一、報告期內，你公司經營活動產生的現金流量淨額為-4.18億元，去年同期為7.61億元，請說明經營活動產生的現金流量淨額大幅下降的原因。
回覆：
主要是有兩個原因所致：一是現金流量表中將存入銀行的保證金計入“支付的其他與經營活動有關的現金”而減少經營活動性現金流淨額，二是銷售回款減少。銀行保證金存入其他貨幣資金的情況見下表：
單位：萬元
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問題二、報告期內，你公司產品綜合毛利率為31%，去年同期為37%，請結合同行業狀況、原材料價格和產品銷售價格等因素說明毛利率下降的原因。
回覆：
毛利率下降主要是由兩個因素導致的：一是2018年起公司主要原材料鋁錠的價格上漲，原材料成本上升；二是銷量降低導致分攤的單位固定成本增加，使毛利率下降。鋁錠採購價格對比情況見下表。
單位：噸、萬元、萬元/噸
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問題三、你公司預付賬款期末餘額為3.75億元，較期初增長523.44%，其他非流動資產中工程及設備預付款期末餘額為6.58億元，較期初增長86.41%，請說明在你公司資金緊張的情況下，預付款項增長的原因和合理性。
回覆：
公司針對該問題進行自查的過程中發現，公司的全資子公司瀋陽利源軌道交通裝備有限公司（以下簡稱“瀋陽利源”）於2017年下半年起廠房設備陸續竣工投產，但業務量較小。為了使瀋陽利源能夠具備一定的承接訂單的能力，並通過生產製造使新招聘工人儘快成為熟練工，上市公司母體將部分業務及訂單轉移到了瀋陽利源。但由於公司財務人員變更頻繁，客戶同意配合公司訂單轉移後又出現反覆，以及董事長王民身體狀況欠佳等因素，公司存在重複計算銷售收入，合併抵銷不完整，以及應收賬款重分類計入預付賬款的情況。鑑於公司財會力量薄弱的現狀，無法準確確定上述事項對半年度報告相關數據的影響程度，公司計劃聘請年度財務審計機構對相關情況進行專項審計，結合審計結果調整公司賬目後再對該問題予以回覆。
問題四、報告期內，你公司銷售費用為571萬元，同比增長48.67%，請說明在收入大幅減少的情況下，銷售費用增長的原因。
回覆：
銷售費用同比增長48.67%的原因，主要是由於2018年上半年成品庫房維修以及瀋陽利源項目陸續投產，為開拓新的銷售市場產生的相關期間費用。銷售費用對比情況見下表。
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問題五、你公司報告期末抵押及司法查封固定資產88.97億元，並有部分銀行賬戶被凍結，請結合固定資產抵押查封時間以及銀行賬戶凍結時間，自查你公司是否及時履行了信息披露義務，是否符合《股票上市規則》第11.11.3條的規定。
回覆：
1、固定資產被查封情況的說明
公司於2018年8月2日收到深圳證券交易所的關注函，函中第七項要求：請自查你公司是否存在其他應披露而未披露的重大訴訟和仲裁等事項。為此，公司派人至瀋陽、遼源兩地的不動產登記中心對公司土地、房產狀態進行了自查，瞭解到因涉及到1.65億元債務糾紛，瀋陽利源已取得房產證的所有廠房均被司法查封。公司於2018年8月13日《關於深交所關注函回覆的公告》中就以上事項予以披露。瀋陽利源被查封的廠房為司法保全查封，公司未收到協助執行通知書，因此未能知悉查封的具體時間。公司在瞭解到資產被查封的信息後，及時履行了相關信息披露義務，符合《股票上市規則》第11.11.3條的規定。
2、銀行賬戶被凍結情況的說明
公司於2018年7月31日就銀行賬戶被凍結事宜進行了信息披露。為了準確、全面的披露賬戶凍結的信息，我公司於2018年8月6日委託律師對公司所有的賬戶進行了現場查詢，並於2018年8月13日就銀行賬戶被凍結事宜進行了補充披露。有關銀行賬戶被凍結的情況見下表：
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從銀行賬戶被凍結的時間看，銀行賬戶被凍結最早發生在2018年4月4日，2018年5月28日至5月29日，寧夏天元凍結銀行賬戶數量17個。公司於2018年7月31日披露了銀行賬戶被凍結的公告，信息披露滯後，存在違反《股票上市規則》第11.11.3條規定的情形。
問題六、你公司應付實際控制人借款期末餘額為10.43億元，請結合向實際控制人支付利息的情況，自查你公司是否對該關聯交易履行了審議程序和信息披露義務。
回覆：
2016年3月至2018年4月期間，為補充瀋陽利源項目建設資金，公司控股股東王民、張永俠夫婦將其持有的公司股票辦理了股票質押式回購業務。王民、張永俠辦理股票質押式回購業務的詳細情況見2018年7月27日披露的《關於股東所持股份質押、司法凍結及輪候凍結的公告》及2018年8月3日披露的《關於深交所關注函回覆的公告》。
公司控股股東王民、張永俠通過辦理股票質押式回購業務取得的借款出借給公司，王民、張永俠夫婦出借給公司的借款與其取得借款的利率或費用相同，王民、張永俠夫婦未從中獲取任何利益。王民、張永俠向公司提供借款事宜未履行相關審議程序。控股股東所持股份質押情況於2018年7月27日公開披露，並於2018年8月3日進行了補充披露。公司向控股股東支付利息的情況見下表。
董事會
2018年10月11日
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