河北匯金機電股份有限公司
內部控制鑑證報告
勤信鑑字【2016】第 1018 號
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內部控制鑑證報告 1-2
附件：
河北匯金機電股份有限公司董事會
3-12
2015 年度內部控制評價報告
中勤萬信會計師事務所
地址：北京西直門外大街 110 號中糖大廈 11 層
電話：（86-10）68360123
傳真：（86-10）68360123-3000
郵編：100044
河北匯金機電股份有限公司全體股東：
我們接受委託，審核了後附的河北匯金機電股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）管
理層按照財政部頒發的《企業內部控制基本規範》及相關具體規範對 2015 年 12 月 31
日與財務報表相關的內部控制有效性作出的認定。
一、內部控制的固有侷限性
內部控制具有固有侷限性，存在不能防止和發現錯報的可能性。此外，由於情況的
變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控
制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。
二、對報告使用者和使用目的的限定
本報告僅供貴公司為 2015 年度報告披露之目的使用，不得用於任何其他目的。
三、管理層對內部控制的責任
貴公司管理層的責任是建立健全內部控制並保持其有效性，同時按照財政部頒佈的
《企業內部控制基本規範》及相關具體規範對 2015 年 12 月 31 日與財務報表相關的內
部控制有效性作出認定，並對上述認定負責。
四、註冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑑證工作的基礎上對內部控制有效性發表鑑證意見。
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五、工作概述
我們按照《中國註冊會計師其他鑑證業務準則第 3101 號——歷史財務信息審計或
審閱以外的鑑證業務》的規定執行了鑑證業務。上述準則要求我們遵守職業道德規範，
計劃和實施鑑證工作，以對鑑證對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑑證過
程中，我們實施了包括瞭解、測試和評價內部控制系統設計的合理性和執行的有效性，
以及我們認為必要的其他程序。
我們相信，我們的鑑證工作為發表意見提供了合理的基礎。
六、鑑證結論
我們認為，貴公司管理層按照財政部頒發的《企業內部控制基本規範》及相關具體
規範的控制標準於 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效
的內部控制。
本結論是在受到鑑證報告中指出的固有限制條件下形成的。
中勤萬信會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：石朝欣
二○一六年三月二十二日 中國註冊會計師: 管仁梅
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河北匯金機電股份有限公司
2015年度內部控制評價報告
河北匯金機電股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規範》及配套指引的規定和其他內部控制監管的要求，結合河北匯金機電
股份有限公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，
我們對公司2015年12月31日內部控制的有效性進行了自我評價。
按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內
部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織
領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提
高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有侷限性，內部環境以及宏觀環境、政
策法規持續變化，可能導致原有持續活動不適應或出現偏差，對此公司將及時進行內部控制體系的補充
和完善，為財務報告的真實性、完整性以及公司戰略、經營目標的實現提供合理保障。
二、 公司內部控制評價結論
通過對內部控制進行自我評估，董事會認為，自2015年1月1日至內部控制評價報告基準日止，公司
已建立了較為完善的內部控制制度，並得到了積極、有效的執行。
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內
部控制重大缺陷，我們認為，公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持
了有效的財務報告內部控制。
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務
報告內部控制重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的
因素。
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三、 公司內部控制體系建立情況
公司通過對經營風險的分析和評估，結合公司實際情況，遵循內部控制的合法、全面、重要、有效、
制衡、適應和成本效益等原則，建立了合理、有效的法人治理結構和內部控制體系，為公司經營管理的
合法合規、資產安全、財務報告及相關信息的真實、完整提供了合理保障。
公司內部控制體系的建立和實施情況如下：
1、控制環境
（1）企業文化
公司始終秉承“以人為本，誠信經營”的企業文化理念，重視對每一位員工誠信、務實的道德觀和價
值觀的培養和塑造，在公司內部創建和營造了一種和諧一致、勇於擔當、開拓創新、積極向上的優秀企
業文化，增強了企業的凝聚力，營造和保持了良好的內部控制環境。
通過公司文化影響、培訓學習以及相關配套制度、措施的建立實施，公司文化中所蘊含的經營理念
和管理風格，傳遞、深化和影響到公司全體職員，在公司內形成了積極向上的價值觀和勇擔責任、誠實
守信、開拓創新、團隊合作的良好精神風貌。
（2）法人治理結構
公司根據《公司法》、《證券法》等有關法律法規的規定，制定了《河北匯金機電股份有限公司章程》
（以下簡稱公司章程），並根據法律法規和公司章程的指引，制定了《股東大會議事規則》、《董事會議事
規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》、《獨立董事工作細則》、《董事會秘書工作細則》、《董事
會審計委員會工作細則》、《董事會提名委員會工作細則》、《董事會戰略委員會工作細則》等規章制度，
形成了完整的公司治理框架文件。
在公司治理框架文件中明確規定了治理結構和議事規則，在決策、執行、監督等方面明確了職責權
限，形成了科學有效的職責分工和制衡機制，在內部控制方面也建立了清晰的組織架構和職責分工。公
司的股東大會、董事會和監事會，分別作為公司的權力機構、執行機構、監督機構，按照相互獨立、相
互制衡、權責明確的原則行使職權。
股東大會決定公司的經營方針和投資計劃，審批公司的年度財務決算方案、年度利潤分配方案等公
司重大事項；董事會決定公司的經營計劃和投資方案，執行股東大會的決議，負責內部控制體系的建立
健全和有效實施；監事會對公司董事、總經理等高級管理人員行使職權進行監督，檢查公司的財務，對
公司內部控制體系的有效性進行監督；經理層負責主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議，
組織領導企業內部控制的日常運行。
董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會和薪酬與考核委員會四個專門委員會依法設置了
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規範的人員結構，制定了相應的議事規則。其中，審計委員會審查企業內部控制，監督內部控制的有效
實施和內部控制自我評價情況，協調內部控制審計及其他相關事宜等。
（3）公司組織結構
按照國家法律法規的規定以及監管部門的要求，設立了符合公司業務規模和管理需要的組織機構，
遵循不相容職務相互分離的原則，合理設置部門和崗位，各職能部門分工明確、各負其責，相互協作、
相互監督、相互制約。
各個職能部門和下屬子公司按照公司制訂的管理制度規範運作，形成了與公司實際情況相適應的、
有效的經營管理模式，組織機構分工明確、職能健全清晰。
（4）控股股東關係
本公司與控股股東之間在機構、人員、資產、財務、業務等方面完全分開，控股股東按照法律法規
的要求只享有出資人的權利，控股股東的行為受《控股股東行為規範》、《資金佔用管理制度》的約束。
（5）人力資源政策
公司在人力資源的招聘、配置、薪酬福利、培訓、績效管理、晉升、職業規劃等各方面均建立了完
備的管理體系，重視人才、尊重人才，提供本地區有競爭力的薪酬和福利，按照國家規定給員工繳納五
險一金。通過企業文化影響和有效的激勵措施，使公司價值觀和員工個人價值觀相統一，激發員工的工
作熱情，為公司的可持續發展提供持續動力。
（6）內部審計
在審計委員會下專設獨立於管理層的審計部門，制定《內部審計制度》，並採用多種方式通過專門人
員開展內部控制的監督檢查工作，通過對公司與財務報表相關的內部控制制度的執行情況進行監督和檢
查，促進集團內控工作質量的持續改善與提高。
2、風險評估
為促進公司持續、健康、穩定發展，實現經營目標，公司根據既定的發展策略，結合不同發展階段
和業務拓展情況，全面系統持續地收集相關信息，及時進行風險評估，進行風險識別和風險分析，並相
應調整風險應對策略。
公司由相關部門負責對經濟形勢、產業政策、市場競爭、資源供給等外部風險因素以及財務狀況、
資金狀況、資產管理、運營管理等內部風險因素進行收集研究，並採用定量及定性相結合的方法進行風
險分析及評估，為管理層制訂風險應對策略提供依據。
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3、控制活動
公司按照《企業內部控制基本規範》及具體規範要求，結合公司的組織構架和管理運營模式，編制
了覆蓋公司全部業務的內部控制體系文件，為規範業務活動和管理評價提供了基礎。
（1）主要控制措施
公司按交易金額大小及交易性質不同，根據公司章程及上述各項管理制度規定，採取不同的交易授
權。
公司制定了《重大經營與投資決策管理制度》，對董事長、總經理的權限做了明確劃分。針對公司經
營方針、投資、融資、擔保、關聯交易等重大經營活動，由董事會審議決定，超越董事會權限的，報股
東大會批准。
財務收支方面，以財務管理制度為基礎，制定了財務收支審批權限。
2）不相容職務分離控制
公司對崗位設置按照職責分離的控制要求，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。
3）資產管理控制
公司建立了財產日常管理制度和定期清查制度，制定了《河北匯金機電存貨管理制度》、《河北匯金
機電固定資產管理制度》，並配備必要的設備和專職人員，限制未經授權人員對財產的直接接觸，堅持採
取定期盤點以及賬實核對等措施，保障公司財產安全，從而使資產和記錄的安全與完整得到保證。
4）會計管理系統控制
公司一直貫徹執行國家統一的財務會計制度，按照《會計法》、《企業會計準則》及有關規定製定了
《河北匯金機電差旅費報銷制度》、《河北匯金機電備用金管理制度》、《河北匯金機電財務報告管理制度》、
《河北匯金機電客戶信用管理制度》、《河北匯金機電業務招待費管理辦法》、《河北匯金機電財務印鑑管
理制度》、《河北匯金機電財務收支管理制度》、、《河北匯金機電全面預算管理辦法》、《河北匯金機電研發
支出核算管理制度.》、《河北匯金機電財務信息化管理制度》、、《河北匯金機電在建工程核算管理制度》、
《河北匯金機電發票管理細則》。這些制度的建立、完善和執行，有效地控制了資金收支，發揮了會計核
算管理職能。財務核算工作全面實現信息化，有效保證了會計信息及資料的真實完整。
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5）預算控制
公司實施全面預算管理體系，《河北匯金機電全面預算管理辦法》明確了各責任部門在預算管理中的
職責權限，規範了預算的編制、審定、下達和執行程序；對所有費用實行預算控制，制定了銷售費用、
研發費用、管理費用等相關費用進行明細分類，明確了開支標準以及每項費用的具體歸口控制部門。
6）運營分析控制
公司定期召開季度經營分析會、月度經理辦公會、每週生產調度會等例會，均由公司高管層和各部
門負責人參加，就當期公司的生產經營各方面情況進行彙總分析，提出當前存在的問題，研究解決辦法，
安排下期各部門的工作任務，確保對公司整體情況的全面瞭解和掌握，使各基層部門和高管層通暢有效
的溝通，保證公司能健康快速的運轉。
7）人力資源管理制度
公司制定了《招聘工作管理制度》、《考勤管理制度》、《轉正管理辦法》、《人員異動管理辦法》、《入
職、離職管理辦法》。建立了員工聘用、培訓、考核、獎懲、晉升、淘汰等勞動人事管理制度，合理配置
人力資源，確保員工素質適應其崗位要求。
8）信息系統控制
公司建立了《重大信息內部報告制度》，明確了內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞範
圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息及時、有效。
公司利用內部局域網、用友ERP系統、OA系統等現代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業
務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。以計算機技術為支撐，建立
了公司內部網絡管理體系，統一籌劃和安排公司各項業務的銜接，實現了信息、技術和組織管理的有機
結合，有效地提高了公司的經營管理水平。
（2）主要控制活動
公司將上述控制措施在下列主要業務活動中綜合運用，並重點關注銷售、採購、貨幣資金、投資、
關聯交易、募集資金等高風險領域，同時對各種業務及事項實施有效控制，促進內部控制有效運行。
1） 銷售與收款：
為規範管理，公司制定了《河北匯金銷售管理制度》，銷售及收款所涉及的部門及人員嚴格按照相關
管理制度的規定進行業務操作，有效執行各環節的控制措施。
2） 採購及付款：
為了加強採購內部控制及存貨的管理，公司制定了《河北匯金機電存貨管理制度》，規範了公司採購、
入庫、儲存、調撥、領用、發放、盤點、廢損及核算系列環節。確保存貨庫存賬實相符；確保成本的真
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實準確和公司資產的安全。
3）貨幣資金管理：
公司對貨幣資金的收支和保管業務建立了嚴格的授權批准程序，辦理貨幣資金業務不相容崗位相分
離，相關機構和人員存在相互制約關係。公司按國務院頒佈的《現金管理暫行條例》和財政部頒佈的《內
部會計控制規範——貨幣資金(試行)》明確了現金的使用範圍及辦理現金收支業務時應遵守的規定。按中
國人民銀行頒佈的《支付結算辦法》及有關規定製定了銀行存款的結算程序並有效執行。
為規範公司與關聯方以及無關聯第三方的資金往來（除公司與公司之全資和控股子公司相互之間的
資金往來），建立防止關聯方以及無關聯第三方佔用本公司資金的長效機制，杜絕關聯方、無關聯第三方
非經營性資金佔用行為的發生，制定規範資金佔用的管理制度。
公司審計部對關聯方、無關聯第三方佔用資金情況每季進行定期內審工作，並對經營活動和內部控
制執行情況進行監督、檢查和評價，提出改進和處理意見，確保內部控制的貫徹執行和經營活動的正常
進行。
4）對外投資管理控制
公司制定了《重大經營與投資決策管理制度》，制度要求對重大的投資項目應進行可行性論證，並對
股東大會、董事會或總經理辦公會的審批權限進行了規定，以保證投資決策的科學性。對重大投資項目
公司編制投資計劃，投資計劃按程序報戰略與投資委員會審批。公司對重大投資項目實行後評價與責任
追究制度，以避免盲目投資行為。
5）決策管理制度
公司章程規定了公司的決策管理程序，制定了《重大經營與投資決策管理制度》、《融資和對外擔保
管理制度》，對公司投資、融資及對外擔保等重大事項的決策程序、審批權限進行規定。
公司制度規定：對於需經董事會和股東會審議的項目，應由公司總經理辦公室組織有關專業人員進
行評審；對於需經股東大會審議的投資項目，公司應聘請具有相應資質的專業機構出具可行性研究或論
證報告。
6）對外擔保管理控制
為維護投資者利益，規範公司擔保行為，控制公司資產運營風險，根據中國證監會《關於規範上市
公司對外擔保行為的通知》，公司制定了《融資和對外擔保管理制度》，對外擔保的審查、審批程序、管
理、信息披露進行了明確規定。未經公司董事會或股東大會批准，任何人無權以公司名義簽署對外擔保
的合同、協議或其他類似的法律文件等。
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7）關聯交易管理控制
為規範公司的關聯交易，保證公司關聯交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司關聯交易行為
不損害公司和股東的利益，特別是中小投資者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民
共和國證券法》及其他有關法律、法規和規範性文件的規定，結合公司實際情況，制定了《關聯交易管
理制度》，明確規定了關聯人和關聯交易的範圍、關聯交易的內容、關聯交易的決策程序與披露等。審計
部在重要的關聯交易事項發生後及時進行審計。
公司董事、高級管理人員協助關聯方、無關聯第三方侵佔公司資產的，公司董事會視情節輕重對直
接責任人給予處分和對負有嚴重責任的董事及高級管理人員進行罷免的程序，給公司造成損失的，公司
有權要求其承擔賠償責任。
8）募集資金使用管理控制
為規範公司募集資金管理，提高募集資金使用效率，公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金
的存儲、使用、變更、管理與監督等內容進行了明確的規定。公司在使用募集資金時，嚴格按照《募集
資金管理制度》和《募集資金三方監管協議》的規定執行，審計部每季度對募集資金的使用進行專項檢
查。
9）對子公司的內部控制
為加強對子公司的管理，確保子公司規範、高效、有序地運作，公司制定了《控股子公司管理制度》，
公司要求子公司執行與公司統一的《財務管理制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息內部報告制度》、
《內部審計管理制度》等，有效地對子公司進行管理。
10）信息披露的內部控制
為保證公司真實、準確、完整地披露信息，公司制定了《信息披露管理制度》，明確規定了信息披露
的原則、內容及披露標準、披露流程、信息披露的職責劃分、檔案管理、信息保密等內容。確保公司信
息披露的及時、準確、完整。
4、信息與溝通
公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息內部報告制度》，明確內部控制相關信息的收集、處理
和傳遞程序、傳遞範圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的快速傳遞、歸集和有
效管理。
利用ERP系統，使得各管理層級、各部門、各業務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢。
另外，通過市場調查、網絡傳媒、宣傳推介、內部宣傳報道等渠道，及時獲取外部信息，並將有價值的
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信息提供給公司管理層，為公司的決策提供參考依據。
公司通過內、外部信息的有效溝通，使得管理層能及時採取控制措施、規避風險。
5、內部監督
公司監事會作為監督機構，向股東大會負責，對公司日常經營活動、財務狀況、董事、高級管理人
員的履職情況等進行監督。公司董事會下設審計委員會，審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、
監督和核查工作。審計委員會下設獨立於管理層的審計部，在審計委員會指導下進行工作，對公司及子
公司的經營活動、內部控制、財務狀況、募集資金使用進行獨立的審計與監督。
獨立董事嚴格按照《公司章程》、《獨立董事工作細則》及相關法律法規的要求對公司的重大事項發
表獨立意見，並積極深入公司現場調查，瞭解公司生產經營狀況和內部控制的建設及董事會決議、股東
大會決議的執行情況，關注外部環境變化對公司造成的影響，並利用自己的專業知識為公司經營和發展
提出合理化的意見和建議。
公司不斷提高高管的業務能力，提升公司的規範運作水平，通過組織或參加培訓學習、專題討論等
活動，將證監會、交易所有關加強內控工作的文件、要求、規定及時傳達給公司高管進行學習，提高職
務約束能力。
四、 內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價範圍
公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價範圍
的主要單位包括公司及所屬子公司，本期較上期納入內控評價範圍的單位新增2家子公司，新增4家孫公
司，減少1家子公司。納入評價範圍的主要單位包括：河北匯金機電股份有限公司、北京匯金世紀電子有
限公司、河北德蘭尼特機電科技有限公司、北京東方興華科技發展有限責任公司、南京亞潤科技有限公
司、河北匯金科技有限公司、深圳市前海匯金天源數字技術股份有限公司、上海棠棣信息科技有限公司、
河北匯金金融設備技術服務有限公司、深圳市北辰德科技有限公司十家子公司及深圳市北辰德技術有限
公司、深圳市北辰德軟件有限公司、杭州秋溢科技有限公司、北京中榮銀利科技有限公司四家孫公司。
納入評價範圍單位資產總額佔公司合併財務報表資產總額的100%，營業收入合計佔公司合併財務報
表營業收入總額的100%。
（二）內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司董事會根據企業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規
模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準。
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1、公司確定的財務報告內部控制缺陷評價標準：
（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價標準的定量標準如下：
將財務報告內部控制的缺陷劃分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，詳見下表：
項目 一般 重要 重大
利潤總額的 5%≤錯報
錯報
利潤總額潛在錯報 總額的 10%，且 300 萬元≤
額
金額
資產總額的 0.5%≤錯報
錯報
資產總額潛在錯報 產總額的 1%，且 500 萬元
金額
≤金額
營業收入的 1%≤錯報
錯報
營業收入潛在錯報 收入的 2%，且 300 萬元≤
所有者權益的 0.5%≤錯報
錯報
所有者權益潛在錯報 所有者權益的 1%，且 300
且金額
萬元≤金額
（2）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
1）具有以下特徵的缺陷（包括但不限於），認定為重大缺陷：董事、監事和高級管理人員舞弊；對
已經公告的財務報告出現的重大差錯進行錯報更正；當期財務報告存在重大錯報，而內部控制在運行過
程中未能發現該錯報；審計委員會以及內部審計部門對財務報告內部控制監督無效。
2）具有以下特徵的缺陷（包括但不限於），認定為重要缺陷：董事、監事和高級管理人員舞弊，但
未給公司造成損失；未依照公認會計准則選擇和應用會計政策；未建立反舞弊程序和控制措施；對於非
常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；對於期末財
務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。
3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷的認定標準
非財務報告內部控制是指針對除財務報告目標之外的其他目標的內部控制。這些目標一般包括戰略
目標、資產安全、經營目標、合規目標等。公司非財務報告缺陷認定主要依據缺陷涉及業務性質的嚴重
程度、直接或潛在負面影響的性質、影響的範圍等因素來確定。
（1）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下（定量標準主要根據缺陷可能造成直
接財產損失的絕對金額確定）：
項目 一般 重要 重大
淨資產的 0.5%≤損失
損失
直接財產損失金額 資產的 1%，且 200 萬元≤
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項目 一般 重要 重大
受到省級（含省級）以下
受到國家政府部門處罰但 已經對外正式披露並對股
政府部門處罰但未對股
負面影響 未對股份公司定期報告 份公司定期報告披露造
份公司定期報告披露造
披露造成負面影響 成負面影響
成負面影響
（2）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
1）具有以下特徵的缺陷（包括但不限於），認定為重大缺陷：公司決策程序導致重大失誤；公司中
高級管理人員和高級技術人員流失嚴重；公司重要業務缺乏制度控制或制度體系失效；公司內部控制重
大或重要缺陷未得到整改；公司遭受證監會處罰或證券交易所警告。
2）具有以下特徵的缺陷（包括但不限於），認定為重要缺陷：公司決策程序導致出現一般失誤；公
司違反企業內部規章，形成損失；公司關鍵崗位業務人員流失嚴重；公司重要業務制度或系統存在缺陷；
公司內部控制重要或一般缺陷未得到整改。
3）具有以下特徵的缺陷，認定為一般缺陷：公司違反內部規章，但未形成損失；公司一般崗位業務
人員流失嚴重；公司一般業務制度或系統存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改；公司存在其他缺陷。
(三)、內部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重
要缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、
重要缺陷。
董事長：
孫景濤
2016 年 3 月 22 日
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