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一、本週審核進度（2018.9.03-9.07)
證監會審核進度包括接收、補正、受理、反饋、反饋回覆、併購重組委會議和審結7個主要環節。本週進度發生更新的申報公司情況如下：
1、接受、受理情況
（1）音飛儲存發行股份購買資產
本次交易中音飛儲存擬通過向交易對方非公開發行股份及支付現金的方式，購買交易對方持有的華德倉儲100%的股權，並募集配套資金。根據《發行股份及支付現金購買資產協議》及參考《資產評估報告》的評估結果，經交易各方協商一致，本次交易標的資產華德倉儲100%的股權的交易價格確定為45,600.00萬元，其中50%交易對價以股份支付、50%交易對價以現金支付。
本次交易完成後，音飛儲存將直接持有華德倉儲100%的股權。本次募集配套資金總額不超過22,800萬元，不超過本次交易發行股份支付對價的100%。
本次交易前，本公司實際控制人為金躍躍。金躍躍通過盛和投資間接控制上市公司45.98%的股份，通過上海北頊間接控制音飛儲存9.30%的股份，為上市公司的實際控制人，盛和投資為上市公司控股股東。本次交易完成後，盛和投資持有公司的股份比例變為43.05%，仍為公司控股股東，上海北頊持有公司的股份比例變為8.71%，公司實際控制人仍為金躍躍。本次重組不會導致公司控股股東和實際控制人發生變更，從而不構成重組上市。
（2）利達光電發行股份購買資產
上市公司擬以發行股份的方式購買兵器裝備集團持有的中光學100%股權，並向不超過10名特定對象非公開發行股票募集配套資金不超過35,063萬元。本次交易包括髮行股份購買資產和發行股份募集配套資金兩部分。經交易雙方協商，中光學100%股權作價51,812.75萬元。
本次發行股份購買資產的股份發行價格為15.24元/股，擬向交易對方兵器裝備集團合計發行股份數量為38,522,488股。
本次交易購買的資產總額、營業收入、資產淨額占上市公司最近一個會計年度經審計的合併財務報表期末資產總額、營業收入、資產淨額的比例均超過50%，根據《重組管理辦法》的規定，本次交易構成重大資產重組。本次發行股份購買資產的交易對方為公司控股股東、實際控制人兵器裝備集團。因此，本次交易構成關聯交易。
（3）恆逸石化發行股份購買資產
本次交易包括髮行股份購買資產和募集配套資金兩部分。恆逸石化擬以發行股份的方式購買恆逸集團所持嘉興逸鵬100%股權和太倉逸楓100%股權、購買富麗達集團和興惠化纖合計所持雙兔新材料100%股權。本次發行股份購買資產的發行價格為14.01元/股，交易的總對價確定為449,500萬元。
本次交易未達到《重組管理辦法》第十二條規定的重大資產重組標準，不構成上市公司重大資產重組。本次交易完成後，恆逸集團將持有上市公司1,128,568,447股股份，恆逸集團及恆逸投資持有的上市公司股權比例預計不低於50.43%，恆逸集團仍為上市公司控股股東，邱建林先生仍為上市公司實際控制人。因此，本次交易不會導致上市公司控制權變更，根據《重組管理辦法》的相關規定，本次交易不構成重組上市。
2.反饋情況
具體反饋意見位於文章第五部分。
3、上會情況
備註：併購重組委會議表決結果當場公佈，當日對外公告，審核結果包括：無條件通過、有條件通過、未獲通過。
（1）飛力達發行股份購買望亭普洛斯100%的股權
飛力達擬發行股份購買巴巴多斯普洛斯、顥成投資合計持有的望亭普洛斯100%的股權。本次交易完成後，望亭普洛斯將成為飛力達的全資子公司。本次交易標的資產的交易價格參考望亭普洛斯資產評估結果，經交易雙方協商確定交易價格為43,100萬元，本公司預計向望亭普洛斯全體股東支付的對價股份為47,103,824股。
本次交易的交易對方為標的公司股東巴巴多斯普洛斯和顥成投資。本次交易完成後，巴巴多斯普洛斯持有飛力達10.09%的股份，超過5%；根據上市公司第四屆董事會第八次會議決議，公司聘任耿昊先生為公司聯席總裁，耿昊先生為顥成投資有限合夥人。根據《創業板上市規則》的相關規定，巴巴多斯普洛斯和顥成投資成為上市公司關聯方。因此，本次交易構成關聯交易。本次交易不構成重大資產重組。
（2）航民股份發行股份購買航民百泰100%股權
本次交易航民股份擬向航民集團、環冠珠寶非公開發行股份購買航民百泰100%股權。截至本報告書摘要簽署日，航民集團持有航民百泰51%的股權，環冠珠寶持有航民百泰49%的股權。本次交易後，航民百泰將成為航民股份的全資子公司。
本次交易對方航民集團為上市公司的控股股東，為上市公司關聯方；本次交易完成後，環冠珠寶將持有上市公司的股份超過5%，根據《上市規則》的相關規定，環冠珠寶繫上市公司的潛在關聯方。因此，本次交易構成關聯交易。
本次交易前，上市公司控股股東為航民集團，實際控制人為航民村資產經營中心。本次交易完成後，根據擬購買資產交易價格計算，航民集團持有上市公司股份的比例為36.73%，仍為公司控股股東，航民村資產經營中心仍為公司實際控制人，上市公司控股股東、實際控制人未發生變化。同時，截至本報告書摘要簽署日，上市公司也不存在《重組管理辦法》第十三條規定的60個月內上市公司實際控制人發生變更的情形。因此，本次重組不構成《重組管理辦法》第十三條規定的重組上市。
（3）海倫哲發行股份購買新宇智能100%股權
本次交易為上市公司發行股份及支付現金購買齊秉春、吳海波、丁劍平、李紅競、劉文浩、金瑞投資、健和譽健所持有的新宇智能100%股權。丁劍平為上市公司實際控制人。根據《公司法》、《證券法》、《上市規則》等法律、法規及規範性文件的相關規定，本次交易構成關聯交易。
本次交易完成後，丁劍平將持有上市公司5.00%以上的股份。除此之外，持有上市公司5.00%以上股份的股東未發生變更。本次交易不會造成持有上市公司5.00%以上股份的股東發生較大變化。經計算，本次交易有關資產總額、資產淨額、營業收入等指標均未達到《重組辦法》關於構成重大資產重組的標準。根據《重組辦法》第十二條的規定，本次交易不構成重大資產重組。 本次交易完成後，上市公司的控股股東仍為江蘇機電研究所、實際控制人仍為丁劍平，本次交易不會導致上市公司控制權發生變更，不構成《重組辦法》第十三條規定的重組上市。
4、審結情況
本週無審結情況變動。
備註：審結即中國證監會作出核准決定，下發核准/不予核准批覆。
5、中止審查
本週無新增中止審查公司。
6、終止審查
本週無新增終止審查公司。
二、下週上會情況（2018.9.10-9.14)
（1）五洲新春發行股份購買新龍實業100.00%股權
上市公司擬以發行股份和支付現金相結合的方式，購買浙江五洲新春集團控股有限公司、新昌縣五龍投資管理有限公司、吳嶽民、吳曉俊、張鑑、潘國軍、新昌縣俊龍投資管理合夥企業（有限合夥）、新昌縣悅龍投資管理合夥企業（有限合夥）合計持有的新龍實業100.00%股權。
上市公司擬向不超過10名其他特定投資者非公開發行股份，募集配套資金預計不超過15,000.00萬元，用於支付本次交易的現金對價和中介機構費用，配套資金總額不超過擬購買資產交易價格的100%。上市公司擬以發行股份和支付現金相結合的方式，購買上述股東持有的新龍實業100.00%股權。本次交易對價以現金方式支付13,452.16萬元。
根據《重組管理辦法》的相關規定，本次交易不構成重大資產重組。本次交易中發行股份購買資產的交易對方之一為五洲控股，上市公司實際控制人張峰、俞越蕾均擔任五洲控股董事，根據《上交所股票上市規則》，本次購買資產的交易對方在本次交易前與上市公司存在關聯關係，本次交易構成關聯交易。
（2）博天環境發行股份購買
本次交易總體方案包括：（1）發行股份及支付現金購買資產；（2）募集配套資金。博天環境擬以發行股份及支付現金的方式購買許又志、王霞、王曉所持有的高頻環境70%股權，交易作價為35,000萬元，其中股份對價為20,000萬元，現金對價為15,000萬元。本次交易完成後，博天環境將持有高頻環境70%的股權，高頻環境將成為博天環境的控股子公司。
本次交易標的公司70%股權作價為35,000萬元，其中以股份支付對價的金額為20,000萬元，按照調整後的發行價格19.03元/股計算，公司發行股份購買資產的股份發行數量為10,509,720股。
本次發行股份及支付現金購買資產的交易對方與上市公司之間不存在關聯關係，本次交易完成後，交易對方持有上市公司股份均低於5%，本次交易不構成關聯交易。本次交易前，匯金聯合持有公司36.92%的股份，為公司控股股東。趙笠鈞通過匯金聯合及中金公信控制博天環境41.13%的表決權，趙笠鈞為公司實際控制人。
本次交易完成後，匯金聯合仍為公司的控股股東，趙笠鈞仍為公司的實際控制人。本次交易不會導致公司控股股東和實際控制人發生變更，不會導致上市公司控制權的變更，不構成重組上市。
三、排隊待審情況
截至2018年09月07日，提交併購重組委審核的在排隊的公司數量為82家，具體如下：
四、2018年至今審核情況
截至2018年9月07日，併購重組委共審核企業74家，其中通過64家，未通過9家，暫停1家，通過率86.49%。
具體通過情況如下：
五、本週反饋意見
1、深圳赤灣港航股份有限公司
反饋意見
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343874.html
2、內蒙古霍林河露天煤業股份有限公司
反饋意見
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343872.html
3、河南思維自動化設備股份有限公司
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343870.html
4、上海城地建設股份有限公司
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343869.html
5、合肥豐樂種業股份有限公司
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343868.html
6、浙江日發精密機械股份有限公司
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343867.html
7、成都博瑞傳播股份有限公司
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/bgczfkyj/201809/t20180907_343866.html
六、備註說明
1、上市公司併購重組審查流程圖如下
2、重大資產重組申請分為發行股份購買資產、重大資產購買出售、合併分立三種類型。
3、關於提交併購重組委審核的情形
1) 根據中國證監會的相關規定構成上市公司重大資產重組的；
2) 上市公司以新增股份向特定對象購買資產的；
3) 上市公司實施合併、分立的；
4) 中國證監會規定的其他情形。
4、審核通道
併購重組申請分為豁免/快速、正常、審慎三條審核通道，其中優質併購重組資產進入豁免通道。主要評判依據如下：
5、關於終止審查與中止審查
終止審查以申請人主動撤銷申請為主，中止審查則因申請人涉及違法違規行為中止居多。
6、關於有條件通過的上市公司後續
重組申請獲有條件通過的，申請人將會後反饋回覆及更新後的重組報告書報送上市部，委員作出無異議確認或者不確認的決定。存在委員作出不確認意見情形的，上市部將委員意見再次反饋重組申請人及中介機構。申請人再次報送會後反饋回覆後，無異議確認的委員數量未達到3名的，應重新召開重組委會議。
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