在外行人眼中，當會計特別容易。學會算數和做賬，每個月都是一樣的流程，“一回生二回熟，然後就高枕無憂，不是嗎？”然而他們體會不到的是，會計人現實中遇到的情況遠比教科書、考試題複雜得多！更可怕的是情況複雜多變，天天都有新花樣，月月還都不重樣！剛費盡心思解決了一個，下一個難題又接踵而至，真是讓人心力交瘁
就拿普通發票退回這檔事來說吧，碰上了，及時作廢就行了，當月發生，當月解決就好了，不難。可是，什麼都有個特殊情況，比如說跨了月，你一如往常進入系統，就發現，這普票根本就作廢不了
別方！別急！就算急也沒用，因為跨了月的普票，本來就是作廢不了的
怎麼辦？你要做的是發票衝紅。
什麼是衝紅呢？
簡單來說就是把退回來的發票，當作錯誤的發票。然後開一張紅色字體的發票，內容和退回的發票內容一模一樣，這樣紅色的那張發票就會將原來發票的內容抵消掉。接下來就可以重新開一張正確的發票了。
那麼普通發票怎麼開紅字呢？其實操作很簡單
百旺金賦版
第一步：登錄開票系統
第二步：在“發票管理”→“發票查詢”中找到那張退回的普票，記下“發票類別代碼”和“發票號碼”。
第三步：點擊“發票管理”→“發票填開”→“增值稅普通發票填開”，打開了增值稅普通發票的開具界面，隨後點擊左上角的“負數”按鈕。
第四步：在彈出的藍色框框填入剛剛記下的信息。再點“下一步”。
第五步：接下來會彈出一個“銷項正數發票代碼號碼填寫、確認”的框，裡面會有上面列明類別代碼、發票代碼、購方名稱、購方稅號等信息，一一核對確定就是這張普票之後點確定。
第六步：在對話框裡錄入信息，需要特別注意的是，衝紅的發票金額要負數！負數！負數！其他信息要與之前那張發票一致，記得檢查備註欄的信息，確認無誤之後再打印發票。
第七步：走正常開發票的流程，然後就完成了~
航天信息版
第一步：同樣登錄開票系統
第二步：點擊“發票管理”→“發票開具管理”→“發票填開”→“普通發票填開”，會彈出“發票號碼確認”的窗口，確認後就打開發票填開的界面。
第三步：點“紅字”按鈕。
系統會彈出這樣的提示
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第四步：同樣填好“發票代碼”、“發票號碼”，然後點“下一步”。
第五步：核對彈出的窗口的信息，確定無誤之後點確定按鈕。
和百旺的不同，航天信息版系統會自動填充好負數的數據，核對好裡面的數據，尤其注意
備註欄裡面的信息。值得一提的是，如果系統自動填充的負數金額與原來的不相符，是可以修改的。第六步：接下來也是走開發票的流程了，好，完成~
PS！最後提醒一下增值稅普通發票衝紅有兩個原則：
① 負數發票是不能附帶清單的，添加折扣也不允許。
② 一張發票可以分多次紅衝，但全部負數發票的總金額、 總稅額都必須小於等於對應的發票，不可以亂開哦~
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