轉移資產，做空公司，讓自己人間蒸發……潘存滿用盡各種方法，躲債7年，最終不僅要還錢還受到了刑事處罰。法院以拒不執行判決罪判處其有期徒刑一年零六個月，並處罰金10萬元。日前，根據南京萊紳通靈公司（更名後的南京歐陸公司）的申請，江蘇省南京市雨花臺區法院將潘存滿列入被執行人名單，追繳其個人財產。
轉移資產做空公司
2009年，潘存滿成立杭州歐陸珠寶有限公司（以下簡稱杭州歐陸），與某品牌擁有者的南京歐陸公司簽訂協議，代理該品牌在浙江地區的銷售。合同約定，南京歐陸公司向杭州歐陸公司轉讓杭州延安路店、蕭山店等8家店。不久，這一合同起了糾紛，杭州歐陸訴南京歐陸公司，認為對方沒有完成其中5家店的變更；南京歐陸公司提起反訴，認為杭州歐陸未配合移交工作，已交接的3家店面還拖欠貨款、代付租金等860餘萬元。
2011年8月30日，雨花臺區法院作出判決，杭州歐陸支付南京歐陸公司貨款、代付租金等860餘萬元。判決生效後，南京歐陸申請執行，法院隨即向杭州歐陸發出執行通知書和履行債務通知書，但執行出現了困難：一是找不到潘存滿本人；二是杭州歐陸已經轉讓，公司的法定代表人和股東都發生了變更，債權也發生了轉移，杭州歐陸已成為一家空殼公司。
2015年6月15日，雨花臺區法院以杭州歐陸公司涉嫌拒不執行判決、裁定罪向雨花臺區公安分局移送線索。同年8月20日，公安機關刑事立案偵查，對潘存滿進行調查。2017年2月8日，潘存滿在無錫市火車站被抓獲歸案，他當時使用的假身份叫“潘祥”。當年4月27日，案件移送到雨花臺區檢察院。由於該案時間跨度長，涉及公司法、合同法、民事訴訟法、會計審計相關知識，證據體系複雜，辦案難度較大。經過閱卷，辦案檢察官張凌燕認為，杭州歐陸是真的喪失了執行能力還是蓄意變成空殼公司以躲避債務，是本案的關鍵。要解決這一問題，首先要找杭州歐陸的接手人陳兵和杭州三家珠寶店的店員，還要找到公司賬冊、財務印章。張凌燕和助理檢察官田園制定了詳細的補證提綱。
抽絲剝繭查清案情
辦案檢察官和偵查人員通過走訪和調查取證，發現杭州歐陸的接手人陳兵（化名）是一個農民，雖然手握股權，但他說自己就是被喊來幫忙轉公司的，之後他沒有管任何事情，賬本、財務專用章、員工工資發放等都在潘存滿手中。詢問公司經理及員工後，他們的證言與陳兵的能相互印證。
還有一名證人給辦案人員提供了一個有價值信息：潘存滿自己成立了另一家珠寶品牌，證人在珠寶品牌店裡看到過南京歐陸品牌的珠寶被磨掉商標，換成了潘存滿公司的商標。
關鍵證人找到了，但杭州歐陸的財務賬冊和印章始終找不到。張凌燕和助手決定整理銀行流水，最終發現，杭州歐陸轉出的金額比轉入金額多出1億多元。而且，2015年8月5日，有一筆63萬元的資金轉入杭州歐陸後，又被轉至潘存滿控制的其他公司。所有證據指向潘存滿一直是杭州歐陸的實際控制人，該公司有能力償還債務。
2018年1月至4月，雨花臺區法院先後4次開庭審理該案。潘存滿本人作無罪辯解，其辯護律師也為其作無罪辯護，並當庭拿出了約10公斤的各種賬簿複印件作為證據。
“根據辯護人的辯護意見和示證、質證情況，我們及時進行了補充證據工作，絕不讓案件存在疑點。”張凌燕說。
庭審中，檢察官指出，杭州歐陸公司與南京歐陸公司簽訂代理協議的第二天，潘存滿便將杭州歐陸公司的法定代表人從自己變更成另一名合夥人，隨後杭州歐陸公司又兩次變更法定代表人。先後三次變更法定代表人，實為潘存滿早就預謀好的“金蟬脫殼”計劃。
“雖然被法院判決賠償後，杭州歐陸公司的工商信息上已經看不到潘存滿的名字，但是公司仍在他的指使下轉移資產。”張凌燕出示了系列證據，充分證明潘存滿利用自己的關聯公司不停走賬，並且製造了5份假的債權轉讓協議，讓公司的一部分債權消失，最終使得公司被註銷，從而在形式上喪失還款能力。
持續三個多月的庭審中，公訴人先後出示證據卷宗23冊，證據過百份，庭審筆錄近100頁。
“老賴”終被“套牢”
法庭辯論階段，辯護律師以“法人人格獨立”理論進行辯護，認為杭州歐陸公司作為有限責任公司，應以公司獨立人格承擔債務，不應當追究潘存滿這個自然人的責任。
潘存滿辯稱：“杭州歐陸公司欠錢，法人都沒有了，憑什麼問我個人要啊？”
檢察官指出，按照公司法相關規定：“公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。”本案中，潘存滿利用公司獨立法人地位，惡意損害公司債權人利益，應當直接承擔公司的義務和責任。檢察官進一步闡釋，《公司法》上的“法人人格否認”制度，就是指在某些特定情況下，法院可以刺破公司的“法人面紗”，否定股東和公司分別獨立的人格，令股東直接負責清償公司債務，其目的就是打擊惡意“老賴”，保護公司債權人利益。
判決後，南京萊紳通靈公司負責人向雨花臺區檢察院表示感謝，“這個案子，我們自己都不抱希望了，沒想到檢察機關這麼堅持，最終贏得了公正。”（檢察日報 徐曉紅）
閱讀更多 紅星區檢察院 的文章
