證券代碼：002311 證券簡稱：海大集團 公告編號：2019-019
第一節重要提示
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
所有董事均已出席了審議本次季報的董事會會議。
公司負責人薛華、主管會計工作負責人田麗及會計機構負責人(會計主管人員)楊少林聲明：保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
第二節公司基本情況
一、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
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非經常性損益項目和金額
√ 適用 □ 不適用
單位：元
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對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。
二、報告期末股東總數及前十名股東持股情況表
1、普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
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公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
2、公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
第三節重要事項
一、報告期主要財務數據、財務指標發生變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
1、交易性金融資產：期末較上年期末增加100%，主要系本期執行新金融工具準則，由原計入“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”調整至“交易性金融資產”項目所致；
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：期末較上年期末減少100.00%，主要系本期執行新金融工具準則，調出至“交易性金融資產”項目所致；
3、應收票據及應收賬款：期末較上年期末增加30.80%，主要系公司業務規模增長且逐漸進入旺季應收客戶賬款相應增加所致；
4、預付賬款：期末較上年期末增加159.05%，主要系公司業務即將進入旺季，預付的原料採購款增加所致；
5、其他流動資產：期末較上年期末減少35.81%，主要系本期銀行理財產品到期贖回所致；
6、發放貸款及墊款：期末較上年期末減少100.00%，主要系本期執行新金融工具準則，調出至“債權投資”項目所致；
7、債權投資：期末較上年期末增加100%，主要系本期執行新金融工具準則，由原計入“發放貸款及墊款”調整至“債權投資”項目所致；
8、可供出售金融資產：期末較上年期末減少100.00%，主要系本期執行新金融工具準則，調出至“其他非流動金融資產”項目所致；
9、其他非流動金融資產：期末較上年期末增加100%，主要系本期執行新金融工具準則，由原計入“可供出售金融資產”調整至“其他非流動金融資產”項目所致；
10、短期借款：期末較上年期末增加41.55%，主要系銀行短期借款增加所致；
11、交易性金融負債：期末較上年期末增長100%，主要系本期執行新金融工具準則，由原計入“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債”調整至“交易性金融負債”項目所致；
12、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債：期末較上年期末減少100.00%，主要系本期執行新金融工具準則，調出至“交易性金融負債”項目所致；
13、預收賬款：期末較上年期末增加63.25%，主要系公司預收客戶賬款增加所致；
14、應付職工薪酬：期末較上年期末減少47.22%，主要系支付上年年獎及利潤分享所致；
15、長期應付職工薪酬：期末較上年期末減少68.58%，主要系一年內需支付的長期應付職工薪酬轉入應付職工薪酬項目列報所致；
16、其他綜合收益：期末較上年期末減少75.26%，主要系外幣匯率變動，外幣報表折算所致；
17、財務費用：報告期較上年同期增加81.12%，主要系長、短期借款較上年同期增加，利息支出相應增加所致；
18、資產減值損失：報告期較上年同期減少100.00%，主要系本期執行新金融工具準則，本年壞賬準備的減值損失調整至“信用減值損失”項目所致；
19、信用減值損失：報告期較上年同期增加100.00%，主要系本期執行新金融工具準則，本年壞賬準備的減值損失原披露項目由“資產減值損失”調整至“信用減值損失”所致；
20、投資收益：報告期較上年同期減少60.66%，主要系期貨業務損失所致；
21、公允價值變動淨收益：報告期較上年同期減少161.02%，主要系期貨浮動虧損增加所致；
22、資產處置收益：報告期較上年同期減少65.41%，主要系報告期長期資產處置的收益減少所致；
23、營業外收入：報告期較上年同期減少35.39%，主要系收到與日常經營活動無關的政府補助減少所致；
24、營業外支出：報告期較上年同期增加43.81%，主要系公司非流動資產處置損失增加所致；
25、所得稅費用：報告期較上年同期增加124.62%，主要系報告期公司經營狀況良好利潤增加所致；
26、經營活動產生的現金流量淨額：報告期較上年同期減少559.17%，由淨流入轉為淨流出，主要系報告期購買原材料預付款增加所致；
27、投資活動產生的現金流量淨額：報告期較上年同期增加31.93%，主要系報告期購買銀行理財產品減少所致；
28、籌資活動產生的現金流量淨額：報告期較上年同期增加52.64%，主要系報告期長、短期借款增加所致。
二、重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 □ 不適用
（一）限制性股票與股票期權激勵計劃
1、決策程序和批准情況
（1）2015年3月3日，公司2015年第一次臨時股東大會以特別決議審議通過了《廣東海大集團股份有限公司限制性股票與股票期權激勵計劃》及其摘要（以下簡稱“限制性股票及股票期權激勵計劃”）、《關於的議案》及《關於股東大會授權董事會辦理公司限制性股票與股票期權激勵計劃相關事宜的議案》等相關議案。
（2）2015年3月4日，公司第三屆董事會第十三次會議審議通過了《關於向激勵對象授予限制性股票與股票期權的議案》，公司向168名限制性股票激勵人員授予1,439.50萬股限制性股票，授予價格為5.64元/股；向291名股票期權激勵對象授予1,042.50萬份股票期權，行權價格為11.41元/股，授予/授權日為2015年3月4日。本計劃限制性股票與股票期權的標的股票的來源均為公司向激勵對象定向發行公司人民幣普通股股票。2015年3月20日，公司完成了上述限制性股票及股票期權的授予登記工作。
2、報告期內實施情況
2018年4月19日，公司第四屆董事會第十二次會議審議通過了《關於股權激勵計劃符合解鎖/行權條件的議案》，董事會認為激勵對象所持的限制性股票/股票期權的第三個解鎖/行權期的解鎖/行權條件已滿足，同意激勵對象在限制性股票/股票期權的第三個解鎖/行權期內解鎖/行權。限制性股票/股票期權的第三個解鎖/行權期可上市流通的限制性股票數量為536.27萬股，可行權的股票期權數量為360.78萬份，行權期限為自2018年5月11日至2019年3月1日止。報告期內，限制性股票與股票期權激勵計劃第三個行權期已行權數量為8.985萬份（含2018年12月末已行權未登記到賬的1.29萬份）。截至報告期末，限制性股票與股票期權激勵計劃未行權的股票期權為0萬份。
（二）2016年限制性股票激勵計劃
1、決策程序和批准情況
（1）2017年2月15日，公司2017年第一次臨時股東會議審議通過了《廣東海大集團股份有限公司2016年限制性股票激勵計劃（修訂稿）》及其摘要（以下簡稱“2016年限制性股票激勵計劃”）及《關於提請股東大會授權董事會辦理公司2016年限制性股票激勵計劃相關事宜的議案》等相關議案。
（2）2017年3月13日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關於向公司2016年限制性股票激勵計劃激勵對象授予限制性股票的議案》，同意公司向1,373名激勵對象首次授予限制性股票4,028.32萬股，首次授予日為2017年3月13日，授予價格為7.48元/股。2017年3月20日，公司完成了上述全部限制性股票的授予登記工作。
2、報告期內實施情況
報告期內2016年限制性股票激勵計劃無任何變化。
（三）報告期內因實施《限制性股票與股票期權激勵計劃》及《2016年限制性股票激勵計劃（修訂稿）》其他情況說明
1、實施《限制性股票與股票期權激勵計劃》所引起的股本變動情況說明
報告期內，因激勵對象自主行權增加公司股份總額合計8.985萬份（含2018年12月末已行權未登記到賬的1.29萬份）。上述變更後，公司期末股份總數由1,581,211,084.00股變更為1,581,300,934股。
2、股權激勵的會計處理方法及股權激勵費用對公司業績的影響
根據《企業會計準則第11號——股份支付》的有關規定，公司將在等待期的每個資產負債表日，根據最新取得的可解鎖/行權人數變動、業績指標完成情況等後續信息，修正預計可解鎖/行權的限制性股票/股票期權數量，並按照限制性股票/股票期權授權/授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。
上述股權激勵計劃的實施不會對公司報告期內及未來財務狀況和經營成果產生重大影響。
（四）核心團隊員工持股計劃
1、2017年2月15日，公司2017年第一次臨時股東會議審議通過了《關於及其摘要的議案》，同意公司根據相關法律法規的規定製定《廣東海大集團股份有限公司核心團隊員工持股計劃（修訂稿）》（以下簡稱“本持股計劃”），同意非經持股計劃管理委員會決定終止並報董事會、股東大會審議通過，本持股計劃將永續存在，每年滾動推出，公司根據本持股計劃在其項下設立各期獨立的具體員工持股計劃。截至2017年3月21日，公司核心團隊員工持股計劃首期持股計劃已由“廣發原馳?海大核心1號定向資產管理計劃”通過二級市場完成公司股票購買，購買數量720,187股。2017年12月29日上述股票第一次歸屬期的歸屬完成，歸屬比例為上述購買股票的40%，即288,075股。2018年12月29日，上述股票第二次歸屬期的歸屬完成，歸屬比例為購買股票的30%，即216,056股。
2、2018年5月14日，公司2017年年度股東會議審議通過了《關於及其摘要的議案》（以下簡稱“核心團隊員工持股計劃之二期計劃”），同意公司實施核心團隊員工持股計劃之二期計劃，計提專項基金38,511,460.57元，員工自籌資金不超過50,000,000元，參加核心團隊員工持股計劃之二期持股計劃的員工總人數不超過30人，其中董事、監事、高級管理人員4人，其他核心人員不超過26人。截至2018年7月11日，公司核心團隊員工持股計劃之二期計劃已由“廣發原馳?海大核心2號定向資產管理計劃”通過二級市場完成公司股票購買，購買數量4,386,186股，其中專項基金所購公司股票數量為1,908,436股。截止2018年12月28日，該員工持股二期計劃已針對專項基金所購股票完成了第一次歸屬，歸屬比例為40%，即763,374股。其中自籌資金所對應權益將在持股計劃之二期計劃專項基金權益第三個歸屬日根據自籌資金持有人實際繳款份額及比例等進行權益歸屬。
3、2019年4月13日，公司第四屆董事會第十七次會議通過了《關於及其摘要的議案》，同意公司實施核心團隊員工持股計劃之三期計劃，計提專項基金30,180,630.23元，參加核心團隊員工持股計劃之三期持股計劃的員工總人數不超過30人，其中董事、監事、高級管理人員不超過4人，其他核心人員不超過26人。該議案尚需公司2018年年度股東大會審議。
股份回購的實施進展情況
□ 適用 √ 不適用
採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況
□ 適用 √ 不適用
三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內超期未履行完畢的承諾事項。
四、對2019年1-6月經營業績的預計
□ 適用 √ 不適用
五、以公允價值計量的金融資產
六、違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
七、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。
八、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。
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