今年兩會期間，監管部門高層頻頻“吹風”高風險金融機構處置。整體來看，雖說高風險金融機構尤其是銀行業金融機構處置的法律框架已基本形成，但在實踐中仍有諸多不盡如人意之處。
如何真正實現處置？日前，衡水銀行披露了該行2018年年報，給我們提供了一個案例。根據官網信息，這家位於河北的小型城商行，是“全省城商行排名倒數第一、全國唯一的高風險行”。
從年報的數據變化中，或許可以窺得高風險金融機構的一些處置舉措：
1、增資擴股，增強風險抵補和防禦能力：通過去年的大規模增資控股，該行引入東旭集團作為持股50%以上的控股股東，資本充足水平迅速提升；
2、加快不良真實暴露和處置：不良貸款率明顯提升至4.19%，關注類貸款壓降86%，直接影響當年淨利潤淨虧損5億元；全年共核銷及轉出不良超過20億元；
3、恢復重建，經營脫困：在貸款增長不達預期的情況下，加大債券、非標資產投資力度，保證當年撥備前利潤增長，高於預期目標30%以上。
“生死邊緣”、“沼澤地”
今年4月中旬，衡水銀行召開2019年度工作會。此次會議上，該行高管將過去的2018年稱之為該行“轉型提質脫危解困的關鍵一年”。
所謂“脫危解困”，在該行董事長曲俊傑的發言中，是該行員工在2018年用了一年的時間幹了三年的活，“將衡水銀行從生死邊緣拉出了‘沼澤地’，迴歸到正常發展的軌道”。
“生死邊緣”、“沼澤地”，什麼樣的經營狀況才會用這樣的詞語來描述？
數據顯示，2018年以前，該行歸屬於股東的淨利潤已經連續三年下滑，2015年、2016年、2017年淨利潤同比下降幅度分別達5.8%、48.8%、24.5%。2016年、2017年營業收入分別同比下滑37%、8%。
值得注意的是，2015年開始，該行資產質量急速惡化。當年，該行“關注+不良”貸款佔比從年初的5.5%左右迅速增至9.3%，並在隨後一年突破10%。這也直接對該行的利息淨收入乃至淨利潤造成重大負面影響。
引入戰略投資者控股
如何脫困？首先要有資本處置風險。2016年，結合增資擴股，衡水銀行首次啟動了引進戰略投資者工作，由市金融辦牽頭成立了衡水銀行引進戰略投資者工作考察小組，分別赴北京、石家莊等地對意向投資者進行考察。
2017年，該行確定引入東旭集團作為戰略投資者，持股約14%，後者成為該行第二大股東。東旭集團執行副總裁曲俊傑也接任衡水銀行董事長，他此前曾任珠海華潤銀行深圳分行行長。
官網信息顯示，東旭集團成立於1997年，總部位於北京，旗下擁有東旭光電、東旭藍天、嘉麟傑三家上市公司、兩百餘家全資及控股公司，構建了光電顯示材料、高端裝備製造、石墨烯產業化應用、新能源與環保、產業園區、生態健康等多元產業板塊。
2018年，該行再度開展大規模增資擴股，將註冊資本翻番至28.2億元。其中，東旭集團持股數量進一步增至50%以上，成為衡水銀行的控股股東，原第一大股東衡水市財政局則退居第二大股東，持股比例從15%左右降至約11%。
截至去年末，該行資本充足率、核心一級資本充足率均超過14%，較年初提升2~3個百分點。
加快不良暴露和處置，全年淨虧損5個億
除了通過大規模增資擴股，引入先進的戰略投資者，增強風險防禦能力，衡水銀行還“數清家底”，在2018年加快不良真實暴露和處置。
關於資產質量的一組數據顯示：
1、不良貸款：2018年末，該行不良貸款餘額較年初大增82%至10.4億元；不良貸款率從2.47%增至4.19%；
2、關注類貸款：2018年末，該行關注類貸款餘額較年初壓降86%至2億元；關注類貸款佔比從6.1%降至0.8%；
3、資產減值損失：2018年，該行計提資產減值損失12億元，同比增長1026%；其中，全年核銷及轉讓不良超過20億元，同比增加12倍以上。
該行也在年報中表示，去年該行充分利用催收、核銷、打包出售、以物抵債、股東收購等多種手段，不斷加大不良貸款處置力度。
真實暴露及處置的結果，則是一份堪稱“難看”的淨利潤數據：去年衡水銀行全年淨虧損近5億元，同比大降376.5%。
此外，截至去年末，該行撥備覆蓋率不到110%，較年初下降約75個百分點，低於監管要求；最大十家客戶貸款比例接近80%，連續兩年不達監管要求（小於等於50%）。
恢復重建、經營脫困
加快不良真實暴露及處置的同時，去年衡水銀行也“恢復重建”，全年營業收入、撥備前利潤均實現較快增長。
截至去年末，衡水銀行總資產突破600億元，較年初增長39.4%。但值得注意的是，該行貸款總額全年僅增長2.6%，新增貸款在總資產增量中的佔比不到4%。
與此同時，去年該行交易性金融資產、持有至到期投資資產分別增加28億元、75億元，增幅分別為180%、97%，成為主要的資產增量。前者以債券、基金為主，後者則是以非標為代表的信託計劃、資產管理計劃投資。
此外，去年該行同業資產也呈現較快增長，拆出資金、存放同業餘額分別較年初增加41億元、7億元。
正常收息的貸款佔比增多，以及其他類資產的增加配置，促使該行去年實現營業收入近14億元，同比增長80%，實現撥備前利潤7.5億元，超出該行預算目標約32%。
“不重蹈歷史覆轍”
展望2019年，該行董事長曲俊傑在年度工作會上提出幾點要求，其中包括：
1、加快發展，實現“兩個再見”，向全省城商行排名倒數第一、全國唯一的高風險行說再見，不重蹈歷史覆轍；
2、強本固基，堅持“三位一體並重”，夯實經營管理基礎，必須堅持“改革、發展、管理”三位一體並重；
3、恢復重建，堅定不移抓內控合規建設、控制信用風險、加大改革力度、加快業務發展；
曲俊傑表示，要“平安、穩定地走過2019年，讓衡水銀行真正站起來，真正實現從爬出來到站起來的轉變”。
公開信息顯示，衡水銀行成立於2002年初，其前身是衡水市城市信用社。2009年和2013年，該行先後改組、更名為衡水市商業銀行和衡水銀行，是衡水本地唯一一家市屬地方法人銀行。
百萬用戶都在看
午夜重磅！23:23分，商務部回應：如美方關稅措施付諸實施，中方將不得不採取必要反制措施！第11輪磋商開啟
最新表態！商務部、外交部齊發聲"中國已做好應對各種可能的準備"，外交部這樣明確回應孟晚舟案
意外！央行提前公佈4月金融數據，且在交易時段！信貸社融回落，離岸人民幣跌超400點，下步如何走
全球焦灼！昨夜美股由升驟然轉跌，今天亞太市場大跌相隨，新平衡點安在？對沖力量浮現，抄底資金正集結
又見75萬手持倉豪賭！50ETF認購期權再次被限制開倉！逆勢加倉死扛？75萬手權利金可能全部虧光
春天裡猝然入冬？上市券商4月業績斷崖式下跌！半數淨利下滑五成以上，眾龍頭券商"領銜"大滑坡
A股意外逞強翻紅！誰在抄底？昨夜恐慌指數暴拉，美股引領全球股市開啟虐心模式，中國資產卻被多方看好
券商中國是證券市場權威媒體《證券時報》旗下新媒體，券商中國對該平臺所刊載的原創內容享有著作權，未經授權禁止轉載，否則將追究相應法律責任。
ID：quanshangcn
Tips：在券商中國微信號頁面輸入證券代碼、簡稱即可查看個股行情及最新公告；輸入基金代碼、簡稱即可查看基金淨值。
閱讀更多 券商中國 的文章
