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股東分紅交稅受到幾個因素影響：
1、企業稅前利潤。把該企業承擔的費用都進入。稅前利潤要上企業所得稅，為了合理避開所得稅，有些企業把一部分股東個人消費進入企業經營費用報銷，比如汽車消費等。這樣可以減少一部分企業所得稅。在企業資金不夠時，可以通過一部分股東個人借款給企業，並在合理範圍內支付利息，這部分也可以在稅務局代開發票，並扣減個人利息所得稅後抵扣企業利潤。減少企業所得稅。但是小微企業、高新技術企業、軟件研發企業以及能享受到較低所得稅優惠稅率的企業沒有必要使用這個方法。
2、改變持股人性質、持股結構可以在一定程度上節約個稅。
3、分紅時，根據新的個人所得稅抵扣辦法，個人消費中的房款、贍養老人、房租等可以進行抵扣的費用。
總之，節稅是個風險較大的活，要提前規劃、提前佈置、提前進行預防。既要符合稅法、會計法、公司法，又要在法律框架下適當減少稅收支出，從而達到節稅目的。需要諮詢相關問題請關注我。
小紅螞蟻啃骨頭
稅收跟呼吸一樣，不可避免。我們所需要做的，是在事情發生前做好規劃，同時，注意各種規劃下的風險。
1. 股東分紅的稅率
一般大家都認為股東分紅的稅收比較高，要交20%的個人所得稅，所以才想著要如何節稅。但這個理解也是有些片面的。
一是因為股東分紅的稅率，根據身份不同是有所不同的，如果是滿足條件的居民企業取得股息、紅利所得，是免徵企業所得稅的，只有當自然人直接投資的時候，適用這個20%的稅率。
二是這個稅率也並不是最高。個人所得稅的最高稅率是45%，在收入較高的情況下，也許比用工資薪金方式取得收入划算。
2. 可以考慮的各種方式
所有可以考慮的方式，都是在分紅之前做好規劃。等到真的要做分紅了，那就是按照稅率交稅。
（1） 選擇股東的身份
由於股東身份不同時，繳納的稅收有所不同，所以需要考慮好股東以什麼身份投資。是用投資平臺進行入股，方便後期的變革和再投資，還是用自然人身份直接入股。
即使是設立企業進行投資，還要看是個人獨資企業、合夥企業還是有限責任公司。每個企業所涉及到的權利義務，以及後期可以做的籌劃也有不同，除了考慮再投資問題，還要考慮企業未來組織結構的變動。
（2） 考慮提取收益的方式
股東如果也是員工，你們也可以領取工資薪金，也可以有正常的報銷款。所以，並不是都需要通過分紅做最後的分配。
但是要注意的是，工資薪金的稅率是超額累進，過高的工資也會造成稅收的負擔。
（3） 充分利用稅收優惠政策
在用自然人身份分紅時，是在交完企業所得稅的基礎上進行分配。因此，可以充分考慮稅收的優惠政策，來降低綜合的稅收。比如企業所得稅的返還政策，減免政策，個人所得稅的獎勵返還政策等。
3. 各種方式下的風險規避
任何一種規劃，當過度的時候，就會帶來相關的風險。因此，企業在使用的時候，要注意風險的規避。
（1） 搭建平臺的合理性
一般在公司開立之前，可以做好組織結構上的籌劃。而如果通過註冊企業來故意將股東的分紅收入轉換為企業的經營所得，那麼就具有一定的風險。股東在外面開立企業，與自己參股公司形成同業競爭，從邏輯上也並不合理。
（2） 稅前扣除的合理性
雖然股東也可以有合理的稅前扣除，但是如果通過故意提高稅前扣除費用，達到降低稅負的目的，那麼就是相關的風險。因此，用於稅前扣除的項目，一定要滿足合理性和與企業經營的相關性，否則不應在企業所得稅前扣除。
總的來說，股東在開立公司之前，需要先了解分紅的稅收，並對未來的組織結構和稅收安排做好規劃。
財會小童
企業常用的方法是： 合理利用政策，降低企業所得稅和個人所得稅
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考慮股東是否是員工，如果是或者成為員工，那麼要制定合理的工資薪金政策，通過控制薪酬在20%-25%左右的稅率交個稅。這部分薪酬是稅前扣除的，也不會涉及到先交企業所得稅的問題，並且最新的個人所得稅政策還有各項扣除，也是省稅的。
- 股東設立個人獨資企業，轉換業務模式，通過給企業提供服務的形式，將工資薪金和分紅轉換為服務收入，在稅收窪地可以核定徵收，稅負極低。
某A企業股東張先生年底可得分紅500萬，直接進行分紅，需要繳納20%股東分紅個人所得稅100萬元。
於是張先生在我們上海園區註冊了一家個人獨資企業，通過和A企業簽訂合同，把這200萬利潤轉移到個人獨資企業，個稅核定徵收率為2%，這200萬提交到個獨法人賬戶僅需繳納
- 個人所得稅：500W/1.03*10%*35%-6.55=10.44萬
- 增值稅：500W/1.03*3%=14.56w
- 附加稅：14.56*5%=0.73w
- 合計25.73w
相比原來的100萬，節稅74.27萬！
3、在稅收優惠地區“設立分公司”，部份業務通過分公司來承接，分公司享受園區優惠政策：增值稅、所得稅以地方留存的50%-70%扶持！
以上解答僅為簡單介紹，需要詳細方案歡迎留言或者私信諮詢，您也可以關注我，我會不定時分享避稅乾貨，希望可以幫到您！
稅務籌劃稅優優
在稅收窪地註冊合夥企業：
合夥企業掌握公司股份，正常繳納分紅稅後，地方政府會返還地方留存的50%-70%。
在稅收窪地註冊個人獨資企業
將原公司的一部分業務分流給個人獨資企業，個人獨資企業無需繳納企業所得稅，只需繳納個人所得稅，並且核定徵收後，可以節稅80%以上，大大降低了分流部分業務的股東分紅稅。
個人獨資企業的節稅效果
例：某諮詢公司一年收入有500萬，假設沒有任何成本和費用支出的情況下，個人獨資企業和常規的有限公司繳稅情況的比較如下：
有限公司：
企業所得稅：500w*25%=125w
- 股東分紅：（500w-125w）*20%=75w
- 合計：200w
個人獨資企業：
增值稅：500W/1.03*3%=14.56w
- 附加稅：14.56*5%=0.73w
- 所得稅：500W/1.03*10%*35%-6.55=10.44w
- 合計25.73w
可知設立個人獨資公司可節稅80%以上
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杭記稅優優
西方的觀點說，繳稅是一種痛苦，交的多，痛苦也就多，所以，有錢人尤其不想繳稅。
老王：靠本事分的紅、賺的錢，為什麼要繳稅，對不對？
老李：滾粗去，有錢人不交稅，難道讓我們這些窮人交嗎？
但是，生氣之餘我們還是要考慮一下，在公司分紅的時候，有沒有合理的方式可以依法依規減少稅負呢？我覺得還是有的，詳細的操作可以另行了解，這裡簡單列兩個點吧：
自然人通過投資公司持股
居民企業之間的分紅是免稅收入，不算企業所得稅，但是在個人所得稅方面就有差異了。
比如，有人將投資公司註冊到有稅收優惠的免稅區，甚至還可以通過國外的“避稅天堂”註冊投資公司，進行間接持股。因為，非居民企業間的分紅有單獨的政策，需要繳納的稅率較低。
減少分紅
這是釜底抽薪之計，但能否奏效還要看公司的具體情況。一般來說，有的公司將減少部分作為工資薪金髮給股東。相對紅利所得而言，現在工資獎金按照綜合所得計算個稅，減除費用扣除、專項扣除、專項附加扣除等後，在一定金額內所交的個稅會相對較少。
比如，分紅60萬，按股息、紅利所得計稅，需要交個稅12萬元。如果以工資獎金形式按月支付5萬元，即使個人的專項附加扣除為零，最多也就是交9萬元個稅，減少25%。
但是，要注意的是，工資薪金是否合理，必須符合國稅函〔2009〕3號文的規定：
企業制訂了較為規範的員工工資薪金制度；企業所制訂的工資薪金制度符合行業及地區水平；企業在一定時期所發放的工資薪金是相對固定的，工資薪金的調整是有序進行的；企業對實際發放的工資薪金，已依法履行了代扣代繳個人所得稅義務；有關工資薪金的安排，不以減少或逃避稅款為目的。
沉默的投資者
如果老老實實分紅，那就要老老實實按分紅來交稅。
如果想要節稅，有幾個渠道，一個是公司到新三板掛牌或到A股上市，自然人股東有免稅待遇。
還有，外籍個人股東目前享受分紅免稅。
其他避稅方案，其實是把分紅轉變成其他行為，就不具體說了。
財稅閒談
創業過得朋友或者正在創業的朋友，相信你們一定都知道創業過程中經常會發生投資入股、股權分配以及股權轉讓的交易。以上的這些問題都是會涉及到稅務相關的問題的。那麼，股東分紅如何避稅？下面一起來聊一聊。因為，一個不懂稅務籌劃的創業者，就有可能要交很多冤枉錢。
一、股東分紅如何避稅問題來源
個人股東收到企業分配的股息和紅利時，依法繳納20%的個人所得稅。因此，每一次股東在年底支付股息時，表面數字都相當可觀，但扣除稅款後，這一數字會大幅縮水。
一、間接持股的方式。
(1)自然人通過合夥企業間接持股。依據是"84號文"，全稱是《關於執行口徑的通知》(國稅函[2001]84號)。84號文規定："合夥企業對外投資分回的利息或者股息、紅利，不併入合夥企業的收入，而應單獨作為投資者個人取得的利息、股息、紅利所得，按"利息、股息、紅利所得"應稅項目計算繳納個人所得稅。
(2)自然人通過有限公司間接持股。上市公司分紅時，根據《企業所得稅法》(2007)第二十六條，符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資收益為免稅收入。這種方式就增加了很多稅務籌劃的空間。
二、改變自己的持股模式
個人股東分紅如何避稅的時候大家需要考慮的一個問題就是在法律允許的範圍內直接去合理的改變自己的持股模式，這種模式是可以合理避稅的。一般情況下，是可以直接變成自然人直接持股的方式來進行改變模式的，這種模式的納稅也會相應的減少的，是一種非常好的避稅方法，股東可以嘗試一下。
三、可將股東分紅費用以服務費名義轉到稅點點中,稅點點開發票給公司,將股東分紅在個獨中完稅,個獨是核定徵收,稅點0.5%~6.83%
每日財稅通
這是一個非常敏感的話題。
我只能說，一般要提前規劃好。設計好股權架構及分紅體系。
常見的操作手段有：
轉移利潤
利用稅收窪地政策節稅
希望能幫到您，更深入交流可以私信
深圳張億
我們公司就是和一家釔財稅公司進行合作，他們的給我們公司提供了一套方案，改變持股方式， 合理轉變商業模式，將自然人直接持股轉變為通過公司間接持股，輕鬆的解決我們股東分紅如何避稅的問題了，效果不錯。
用戶3433372668667
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