全國政協第十次重點關切問題情況通報會於12月13日在全國政協機關舉行，主題是“
發揮商業養老保險在養老保障體系中重要作用”。中國銀保監會副主席黃洪在會上表示，應加快發展商業養老保險，儘快形成一支新的、安全穩健的國家養老儲備資金，有效彌補第一支柱替代率缺口，比較理想的第三支柱替代率水平應該是為廣大民眾提供平均15-20%的養老金替代率。據瞭解，養老金的替代率需要達到70%以上才能保證退休後生活水平不會受到太大的影響。目前，我國養老保險第二支柱、第三支柱的替代率均不足1% ，而第一支柱基本養老保險的替代率目標是59.2%。
養老金替代率：是指勞動者退休後養老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率，是衡量勞動者退休前後生活保障水平差異的基本指標之一。根據國際慣例，養老金替代率大於70%可維持退休前的生活水平；如果替代率達到60-70%，可維持基本生活水平；如果替代率低於50%，則生活水平會較之前有大幅下降。
從我國的實際情況來看，以商業養老保險為主的第三支柱仍處於發展初級階段，制約發展的原因既有行業自身的問題，也有外部環境的問題。
中國銀保監會副主席黃洪
應明確第三支柱發展定位
“商業養老保險在養老保障體系中定位不清”。黃洪認為，我國養老保險的第三支柱不應只是對第一、第二支柱的“錦上添花”，而應承擔起一定的基礎保障功能。
我國正面臨嚴峻的老齡化問題，老年人口數量達2.5億，已經超過了歐洲4個人口最大國家德、英、法、意的老年人口總和，產生了巨大的養老保障和養老服務需求，並給養老保障體系帶來了沉重的壓力。隨著我國老齡化不斷加劇，據測算，本世紀中葉我國老年人口將接近5億。如果不能妥善解決養老問題，對社會經濟發展將產生較大的不利影響。
“總體來看，政府對於發展商業養老保險，在完善多層次養老保障體系、促進養老服務業和養老產業發展中的作用重視程度仍有待提升，尚未將商業養老保險列為應對老齡化挑戰的重點發展行業，並制定專門的發展戰略和規劃。”黃洪表示。
此外，稅收優惠政策支持作用有限。通過財稅政策引導，鼓勵公眾通過多種方式增加養老金積累，是各國發展個人養老保險的普遍做法。當前，我國個人所得稅採取分項稅制，繳納方式主要為企業代扣代繳；稅收信息平臺等基礎設施仍在完善中。
“我國個人所得稅制的上述特點，使其在推動商業養老保險發展方面的支持作用有限。”黃洪認為，一是政策覆蓋面窄，二是稅收延期繳納模式不符合公眾納稅觀念和習慣，三是處理流程比較複雜，四是政策設計有待完善，缺少財政補貼。
應加強行業自身能力建設
黃洪表示，商業養老保險自身存在四個方面的問題：一是行業發展基礎仍比較薄弱。我國保險業經營時間較短，人口死亡率、疾病發生的基礎性數據積累不足，大數法則作用受限，影響了風險定價的科學性和精準性，特別是商業養老保險定價對數據要求更高。
二是行業在商業養老保險風險管控、投資管理方面的實踐經驗有限，對於商業養老保險的經營規律的認識，還不夠深刻和全面。
三是高質量產品供給能力有限，行業整體創新能力不強，產品同質化問題仍比較突出，市場上缺少價廉物美，能夠有效滿足消費者養老金積累個性化需求的產品。
四是經營人才力量不足，商業養老保險面臨各種複雜風險因素，技術含量特別高，商業模式非常複雜，需要大量的精算、風控、投資等專業人才，與之相比行業在人才儲備方面仍然不足，也制約了整體技術水平的提高。
應對老齡化，保險業能發揮更大作用
對於我國商業養老保險發展的情況，黃洪列出了一組數據：2019年1-10月，商業養老保險保費收入1.38萬億元，期末有效保單1.99億件，期末有效承保1.92億人次，期末壽險責任準備金3.3萬億元。在老年人意外傷害保險方面，截至2019年3季度末，人身險公司經營的老年人意外傷害保險保費收入35億元，期末有效保單件數1218萬件，期末有效承保人次3.96億人。此外，我國也在積極發展個人稅收遞延型商業養老保險、住房反向抵押養老保險等多樣化產品。
除了提供養老保險產品外，我國保險業還致力於提供各類養老服務，包括長期投資，社會保險經辦，興辦養老、醫療機構等。
具體來看，保險機構專於長期投資，為各類養老金保值增值提供管理服務，是企業年金市場的主要參與者，積極參與職業年金運營管理，服務基本養老保險基金投資管理；積極探索社會保險經辦，在四川德陽、浙江衢州、江蘇宜興等地探索建立以社會保險經辦機構為主體、商業保險公司為補充的城鄉居民基本養老保險經辦服務體系，積極參與長護險試點，為參保群眾提供護理服務；投資興辦養老、醫療機構，積極發展養老機構責任保險。
黃洪表示，銀保監會下一步將以深化養老保險領域改革、擴大商業養老保險領域開放、強化養老保險基礎建設、加強人才隊伍建設為重點，促進商業養老保險發展。
他建議，完善多層次養老保險體系頂層設計，將商業保險明確為應對老齡化挑戰的重點行業，完善支持第三支柱發展的財稅優惠政策，加強宣傳引導，提升個人養老保險意識。
在互動交流環節，政協委員們就農村地區商業保險供給不足、與稅收有關和與政府補貼有關的養老保險發展較慢等問題進行提問，黃洪積極回應並與委員們互動交流。
記者 朱豔霞
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