新京報訊（記者 張潔）1月6日，頂固集創收到深圳證券交易所下發的《關於對廣東頂固集創家居股份有限公司的重組問詢函》，要求頂固集創對標的公司（凱迪仕）的生產經營，財務、評估及業績承諾補償，股東及下屬子公司和其他問題等方面做出補充說明。
2019年12月24日，頂固集創發佈發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）。公告顯示，頂固集創擬通過發行股份及支付現金的方式購買凱迪仕96.2963%的股權，交易對價為12.33億元。本次交易前，頂固集創持有凱迪仕3.7037%股權，交易完成後，頂固集創將累計持有凱迪仕100％股權。
圖/頂固集創半年報截圖
針對此次重組，深交所要求頂固集創在四大方面給出補充說明。在生產經營方面，要求頂固集創對凱迪仕的主要供應商、前五大客戶以及不同銷售模式等方面做出補充。其中還涉及飛利浦公司的商標授權問題，要求頂固集創對飛利浦公司與凱迪仕簽訂的《商標授權協議》《商標授權協議修正案》的主要內容等方面做出補充。
在凱迪仕財務、評估及業績承諾補償方面，問詢函指出，本次交易凱迪仕100%股權的評估值為12.8億元，較2018年12月第二次增資和2019年1月第三次增資時的投後估值13.5億元降低。此外，本次交易的補償義務人承諾標的公司在2020年度、2021年度、2022年度承諾淨利潤分別不低於1.08億元、1.23億元、1.35億元。深交所要求頂固集創對此做出說明。
在凱迪仕股東及下屬子公司方面，2019年10月，標的資產進行了股權轉讓，轉讓完成後，員工持股平臺深圳領凱持有凱迪仕4.9999%的股權。深交所要求公司補充披露本次股權轉讓是否已履行必要的審議和披露程序，相關工商登記是否已完成，增資及股權轉讓涉及的相關價款來源是否合法、支付款是否到位、相關費用的計提情況及其合理性。
在其他問題方面，根據報告書，頂固集創擬配套融資不超過3.8億元用於支付本次交易中的現金對價和本次重組相關費用，如募集配套資金事項未獲中國證監會核准或雖獲中國證監會核准但未能實施，或融資金額低於預期，上市公司需以自有或自籌資金支付本次交易的現金對價和重組相關費用。深交所要求頂固集創結合日常生產經營資金需用量、貨幣資金餘額等情況，說明募集配套資金不足時，是否有相關融資安排、是否涉及借款及相應還款計劃、每年需承擔的財務費用，並模擬測算財務費用對公司淨利潤的影響。
就上述問題，深交所要求頂固集創做出書面說明，並在1月13日前將有關說明材料報送深交所。
新京報記者 張潔
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