證券代碼：002711 證券簡稱：*ST歐浦 公告編號：2020-019
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歐浦智網股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2020年2月28日召開第五屆董事會2020年第一次會議，審議通過了《關於公司2019年度計提資產減值準備及或有負債的議案》。根據深圳證券交易所《中小企業板上市公司規範運作指引》的有關規定，將公司本次計提資產減值準備及或有負債的具體情況公告如下：
一、本次計提資產減值準備情況概述
1、本次計提資產減值準備的原因
根據《企業會計準則》和公司相關會計政策，公司對各類資產進行了全面檢查和減值測試。根據測試結果，公司部分資產存在減值情況，為真實反映公司截至2019年12月31日的財務狀況、資產價值及經營情況，基於謹慎性原則，公司決定對部分資產計提減值準備。
2、本次計提資產減值準備的資產範圍、總金額和計入的報告期間
經過公司及下屬子公司對2019年12月31日存在可能發生減值跡象的資產（範圍包括存貨、固定資產及應收款項、長期股權投資等）進行全面清查和資產減值測試後，2019年度計提各項資產減值準備共計4,117.14萬元，轉回/結轉資產減值準備43.63萬元，明細如下表：
單位：元
注：上表中部分合計數與各明細數直接相加之和在尾數上如有差異，系由於四捨五入造成。
二、本次計提或有負債的情況概述
由於部分訴訟產生的或有負債事項，且截至目前未能達成債務和解，相關利息、罰息滯納金增加，公司基於謹慎性原則，按照《企業會計準則第13號-或有事項》的規定，補計提預計負債5,211.71萬元。
單位：元
注：上表中本期轉回/結轉金額為公司因與中泰信託有限責任公司質押式證券回購糾紛一案，在2018年度合併財務報表中計提預計負債9,581萬元，上海金融法院於2019年12月20日出具（2018）滬74民初931號《民事判決書》，中泰信託要求公司承擔連帶保證責任的主張，法院不予支持，公司無需對中基投資債務承擔擔保責任。公司在2019年度衝回該項計提的預計負債。
三、公司對本次計提資產減值準備及或有負債的審批程序
本次計提資產減值準備及或有負債事項，已經公司第五屆董事會2020年第一次會議、第五屆監事會2020年第一次會議審議通過，公司董事會審計委員會、獨立董事對該事項發表獨立意見，同意本次計提資產減值準備及或有負債。
四、本次計提資產減值準備及或有負債對公司的影響
本次資產減值準備合計增加4,073.51萬元，或有負債合計減少4,369.32萬元，共計將增加2019年度歸屬於母公司所有者的淨利潤295.81萬元，相應增加2019年末歸屬於母公司所有者權益295.81萬元。
五、董事會審計委員會關於2019年度計提資產減值準備及或有負債合理性的說明
公司本次計提資產減值準備及或有負債遵循並符合《企業會計準則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引（2015年修訂）》及公司相關會計政策的規定，是根據相關資產的實際情況進行減值測試後基於謹慎性原則而作出的，計提資產減值準備依據充分、公允的反映了公司資產狀況，使公司關於資產價值的會計信息更加真實可靠，具有合理性。董事會審計委員會同意本次計提資產減值準備及或有負債。
六、獨立董事關於本次計提資產減值準備及或有負債的獨立意見
公司本次計提資產減值準備及或有負債採用穩健的會計原則，依據充分合理，決策程序規範合法，符合《企業會計準則》和相關規章制度，能客觀公允反映公司財務狀況、資產價值及經營成果；且公司本次計提資產減值準備及或有負債符合公司的整體利益，不存在損害公司和全體股東特別是中小股東利益的情況。我們同意本次計提資產減值準備及或有負債。
七、監事會意見
公司本次計提資產減值準備及或有負債依據充分，符合《企業會計準則》和公司相關制度的規定,符合公司實際情況，公允地反映了公司的資產價值和經營成果,公司董事會就該項議案的決策程序符合相關法律法規的有關規定，同意本次計提資產減值準備及或有負債。
八、備查文件
1、第五屆董事會2020年第一次會議決議；
2、獨立董事對第五屆董事會2020年第一次會議相關事項的獨立意見；
3、第五屆監事會2020年第一次會議決議。
特此公告。
歐浦智網股份有限公司
董 事 會
2020年2月28日
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