證券代碼：603729 證券簡稱：龍韻股份 公告編號：臨2020-012
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
股權激勵權益授予日：2020年2月28日
股權激勵權益授予數量：股權激勵權益共550萬份股票期權,本次授予512萬份股票期權，預留38萬份股票期權
一、權益首次授予情況
（一）2019年12月24日,上海龍韻傳媒集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）分別召開了第四屆董事會第三十四次會議和第四屆監事會第二十四次會議，審議通過了《關於公司<2019年股票期權激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》和《關於公司<2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》等相關議案，並分別於12月25日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露了相關公告。
2020年1月4日，公司披露了《監事會關於公司2019年股票期權激勵計劃激勵對象名單的核查意見及公示情況說明》（公告編號：臨2020-001）。
2020年1月9日，公司召開的2020年第一次臨時股東大會，審議通過了《關於公司<2019年股票期權激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》和《關於公司<2019年股票期權激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》等相關議案。
2020年1月9日，公司披露了《上海龍韻傳媒集團股份有限公司關於公司2019年股票期權激勵計劃（草案）內幕信息知情人買賣公司股票情況的自查報告》。
(二) 2020年2月28日，公司召開了第四屆董事會第三十六次會議和第四屆監事會第二十六次會議，分別審議通過了《關於2019年股票期權激勵計劃首次授予相關事項的議案》。
(三）權益首次授予的具體情況
1、授予日：2020年2月28日。
2、授予數量：512萬份股票期權。
3、授予人數：67人。
4、授予價格/行權價格：本激勵計劃股票期權的行權價格為15.83元/股。
5、股票來源：為龍韻股份向激勵對象定向發行本公司A股普通股。
6、激勵計劃的有效期、鎖定期和行權安排情況：
首次授權的股票期權自首次授權日起滿12個月後，若達到本計劃規定的行權條件，激勵對象應在未來36個月內分三期行權。首次授權股票期權的行權期及各期行權時間安排如下表所示：
若預留部分的股票期權在2020年授予完成，自預留授權日起滿12個月後，若達到本計劃規定的行權條件，激勵對象應在未來36個月內分三期行權，預留部分股票期權的各行權時間安排如下表所示：
若預留部分股票期權在2021年授予完成，自預留授權日起滿12個月後，若達到本計劃規定的行權條件，激勵對象應在未來24個月內分兩期行權，預留部分股票期權的各行權時間安排如下表所示：
在上述約定期間內未申請行權的股票期權或因未達到行權條件而不能申請行權的該期股票期權，公司將按本計劃規定的原則註銷激勵對象相應尚未行權的股票期權。
7、激勵對象名單及授予情況：
本激勵計劃首次授權的股票期權在各激勵對象間的分配情況如下表所示：
二、監事會對首次授予激勵對象名單（調整後）核實的情況
監事會於2020年2月28日召開會議，審議了公司調整後的首次授予股權激勵對象名單，認為本次調整後的股權激勵對象均符合相關法律、法規及規範性文件所規定的條件，符合《激勵計劃（草案）》規定的激勵對象條件，其作為本次首次授予股權激勵對象的主體資格合法、有效。
三、激勵對象為董事、高級管理人員的，在股權激勵計劃公告日前6個月買賣公司股份情況的說明
據《中國證券登記結算有限責任公司上海分公司高級管理人員、關聯企業持股及買賣變動證明》，經核查，在本次激勵計劃草案首次公開披露前6個月內，未發現激勵計劃內幕信息知情人利用激勵計劃有關內幕信息買賣公司股票的行為，所有激勵對象均符合《上市公司股權激勵管理辦法》的相關規定，不存在內幕交易行為。
四、權益授予後對公司財務狀況的影響
（1）股票期權的公允價值及確定方法
根據財政部《企業會計準則第11號—股份支付》和《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》的相關規定，公司以Black-Scholes模型來計算期權的公允價值，並在2020年2月27日對本次授予的512萬份股票期權的公允價值進行了測算，該等股票期權的公允價值為895.70萬元。公司採用的具體參數選取如下：
1、標的股價：15.20元/股（2020年2月27日公司股票收盤價）
2、有效期分別為：12個月、24個月、36個月（授權日至每期首個行權日的期限）
3、歷史波動率：18.56%、25.96%、21.83%（分別採用文化傳媒行業最近12個月、24個、36個月的波動率）
4、無風險利率：1.50%、2.10%、2.75%（分別採用中國人民銀行制定的金融機構1年期、2年期、3年期存款基準利率）
5、股息率：1.14%（文化傳媒行業最近一年的平均股息率）
（2）股票期權費用的攤銷
公司本次激勵計劃股票期權的授予對公司相關年度的財務狀況和經營成果將產生一定的影響。公司將在等待期的每個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變動、業績指標完成情況等後續信息，修正預計可行權的股票期權數量，並按照股票期權授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。
根據授予日的公允價值總額確認股票期權的激勵成本，則2020-2023年股票期權激勵成本攤銷情況見下表：
單位：萬元
上述結果並不代表最終的會計成本。實際會計成本除了與實際授予日、行權價格和授予數量相關，還與實際生效和失效的數量有關，同時提請股東注意可能產生的攤薄影響。公司將在定期報告中披露具體的會計處理方法及其對公司財務數據的影響。具體對財務狀況和經營成果的影響，應以會計師事務所出具的年度審計報告為準。
五、法律意見書的結論性意見
截至本法律意見書出具日，本次授予事項已獲得現階段必要的批准和授權；本次授予的授予條件已經滿足，公司實施本次授予符合《上市公司股權激勵管理辦法》及《2019年股票期權激勵計劃（草案）》的相關規定；本次授予確定的授予日和授予對象符合《上市公司股權激勵管理辦法》及《2019年股票期權激勵計劃（草案）》的相關規定。公司尚需按照相關法律、法規及規範性文件的規定履行相應的信息披露義務及辦理股票期權授予登記等事宜。
特此公告。
上海龍韻傳媒集團股份有限公司
董事會
2020年2月29日
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