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在現代企業融資的構成裡，銀行信貸佔據了絕對重要的地位，絕大多數企業避免不了和銀行打交道，這就要求企業財務人員必須掌握一些基本的
銀行信貸知識以及和銀行打交道的技巧。一、銀行對企業的評價
（一）重點關注企業什麼
規模？品牌？成本？利潤？這些都不是！
銀行關注貸款企業的核心邏輯是企業的現金流，也就是未來現金流入能否覆蓋銀行貸款本息，銀行的所有行為均圍繞這個核心邏輯展開。
主要包含兩個層次：一是企業經營活動能夠產生覆蓋銀行貸款本息的現金流；二是企業主觀上有用現金流償還銀行貸款本息的意願。
（二）什麼是企業的評級
評級，也叫信用評級或者資信評級。根本目的在於揭示受評對象違約風險的大小，而不是其他類型的投資風險。
而銀行對企業的評級，是根據模型測算出來的企業違約概率。由於影響的因素有很多，因此各家銀行的評定手法是不一致的。
比較常見的有周期、行業、地域等外部因素，也有企業自身經營、財務狀況等內部因素。
某銀行各級別違約率表
（三）什麼是企業的授信
授信是銀行給予企業的一種承諾，企業可以在授信額度之內，按照事先的約定用款。企業也可以據此對資金進行合理安排。這種承諾是有條件的，而不是無條件的。如果企業違反事先約定，銀行可以不給予支持。
（四）最常見的調查手段
1．財務報表
通過分析企業財務報表，獲取基本的企業經營狀況信息。
2．三表
水錶：通過比較企業用水數據，得出企業真實經營情況。
電錶：通過比較企業用電數據，得出企業真實經營情況。
稅表：通過分析企業納稅信息，得出企業真實盈利情況。
3．實地查看
實地查看企業生產經營狀況，清點企業存貨和固定資產。
4．面談企業負責人
和企業負責人、管理層、生產車間人員面談交流。
二、企業需要關注的問題
（一）貸款利率
利率就是貸款的價格，反應了市場資金供求關係。
根據計量的期限標準不同，表示方法有年利率、月利率、日利率。
例如：銀行貸款100萬元，年利率6%，按月付息、到期還本，就是每月支付銀行利息5000元，總共要支付6萬元。
（二）貸款期限
貸款期限是指貸款人將貸款貸給借款人後到貸款收回時這一段時間的期限。它是借款人對貸款的實際使用期限。
按貸款期限的長短，可以將貸款分為短期貸款、中期貸款以及長期貸款。
例如：銀行貸款100萬元，期限1年，如果借款日是2017年4月20日，那麼還款日就是2018年的4月20日。
（三）還款方式
1．到期還本，定期結息
常見於短期貸款，也可用於中長期貸款。每月或每季只還利息，到期還本金。
2．分期還款
每月既還本金，也償付利息。比較常見的有等額本息、等額本金等。常見於中長期貸款。
3．按照約定
也可和銀行約定，按照約定方式還款。
（四）擔保方式
銀行貸款最常見的就是保證、抵押和質押三種方式。
風險特別低的客戶，可以不採用擔保方式，直接採用信用方式。
1．保證：銀行通常要求貸款企業提第三方企業的保證擔保。但由於在本輪新常態的經濟形勢下，大批企業死於擔保鏈，因此這種方式也飽受詬病。獨立的擔保公司外加政府增信機制的方式則開始受到歡迎。
2．抵押：企業可以提供不動產、存貨、機器設備、土地使用權、林權、海域使用權等方式的抵押。
3．質押：企業可以提供銀行存單、海運提單、收費權等方式的質押。
（五）受託支付
它是貸款資金的一種支付方式，指貸款人（依法設立的銀行業金融機構）根據借款人的提款申請和支付委託，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，目的是為了減小貸款被挪用的風險。
企業在申請貸款資金支付時，需要提供合同、發票等支付依據。、
（六）貸後管理
主要指從貸款發放或其他信貸業務發生後直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理。
銀行在貸款管理的過程中會做哪些工作？
1．定期走訪
根據企業的大小，貸款的規模來確定頻次。
2．收集資料
定期收集財務報表等資料，輸入信貸管理系統。
3．制定預案
制定貸後管理方案，這個方案一般企業接觸不到。
（七）企業徵信服務
企業信用報告由中國人民銀行徵信中心出具，依據截止報告時間企業徵信系統記錄的信息生成。它全面、準確、及時地反映其信用狀況，是信息主體的“經濟身份證”。
三、企業需要了解的政策
（一）小微企業的扶持政策
根據《關於小微企業金融服務工作的指導意見》，銀監會要求，金融支持小微企業要在有效提高貸款增量的基礎上，努力實現“三個不低於”目標，即小微企業貸款增速不低於各項貸款平均增速、小微企業貸款戶數不低於上年同期戶數、小微企業申貸獲得率不低於上年同期水平。
（二）擔保圈的風險
擔保圈是指多家企業通過相互擔保或連環擔保連接到一起而形成的以擔保關係為鏈條的特殊利益體。
1．互保：所謂互保，即債務人與擔保人之間的彼此擔保行為。
2．連環擔保：所謂連環擔保，即若干債務人之間形成的債務人為債務人提供擔保的行為。
（三）銀行不良資產處置方式
1．直接催收
2．司法訴訟
3．貸款重組
4．債權轉讓
5．破產清算
四、企業常見融資方式
（一）銀行貸款
銀行貸款屬於間接融資，在全社會融資總量中佔據絕對主導地位，雖然中小企業貸款難，但獲取仍比其他融資手段容易。
（二）股權投資
股權投資，指通過投資取得被投資單位的股份。是指企業（或者個人）購買的其他企業（準備上市、未上市公司）的股票或以貨幣資金、無形資產和其他實物資產直接投資於其他單位，最終目的是為了獲得較大的經濟利益，這種經濟利益可以通過分得利潤或股利獲取，也可以通過其他方式取得。
（三）資本市場融資
我國資本市場從20世紀90年代發展至今，資本市場已由場內市場和場外市場兩部分構成。其中場內市場的主板（含中小板）、創業板（俗稱二板）和場外（場內）市場的全國中小企業股份轉讓系統（俗稱新三板）、區域性股權交易市場、證券公司主導的櫃檯市場共同組成了我國多層次資本市場體系。
資本市場結構圖
（四）債券
債券和股權、資本市場融資一樣，屬於直接融資。企業需要較高的資質才能獲得債券融資，中小企業發債難度較大。債券利息支出，可以稅前抵扣。
財會人員提升自己的綜合能力，不光要從實務中不斷地積累，還要學會將理論知識付諸於實踐當中。銀行信貸知識就是其中一項必備技能，它對財務人員做好財務分析和管理好資金流動都有著很大的幫助。
