證券代碼：002492 證券簡稱：恆基達鑫 公告編號：2020-005
債券代碼：112912 債券簡稱：19恆達01
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面瞭解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
√ 適用 □ 不適用
是否以公積金轉增股本
□ 是 √ 否
公司經本次董事會審議通過的普通股利潤分配預案為：以405,000,000為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.40元（含稅），送紅股0股（含稅），不以公積金轉增股本。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用 √不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
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2、報告期主要業務或產品簡介
公司是專業的第三方石化物流服務提供商，業務輻射國內石化工業最發達的珠三角地區、長三角地區和華中地區，是華南及華東地區石化產品倉儲的知名企業，擁有先進的倉儲及碼頭裝卸設施。
公司的主要業務按類型可分為：裝卸業務、倉儲業務兩部分；裝卸業務指利用自有碼頭、倉庫，為客戶提供貨物的裝卸服務，收取裝卸費；倉儲業務指貨物通過連接碼頭的專用管道輸送至儲罐及為帶預包裝的危化品客戶提供貨物倉儲服務，收取倉儲費。
3、主要會計數據和財務指標
（1）近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
單位：元
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（2）分季度主要會計數據
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
4、股本及股東情況
（1）普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
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（2）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關係
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5、公司債券情況
公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
是
（1）公司債券基本信息
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（2）公司債券最新跟蹤評級及評級變化情況
報告期內中證鵬元資信評估股份有限公司於2019年5月22日出具了《珠海恆基達鑫國際化工倉儲股份有限公司2019年公司債券（第一期）信用評級報告》（報告編號：中鵬信評【2019】第Z【212】號01），本期債券的評級結果為AAA，該級別反映了本期債券安全性極高，違約風險極低；公司主體長期信用等級為AA-，評級展望為穩定。
（3）截至報告期末公司近2年的主要會計數據和財務指標
單位：萬元
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三、經營情況討論與分析
1、報告期經營情況簡介
報告期內，主營業務收入251,284,242.39元，同比增長6.98%；實現營業利潤65,479,031.48元，同比下降2.77%，主要原因是本報告期對信威國際以前年度購買的債券計提減值，珠海恆基應收賬款計提減值以及恆基潤業長期應收款計提減值所致；實現利潤總額65,218,085.31元，同比下降1.80%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤52,684,420.25元，同比下降8.51%，主要原因是本報告期計提減值以及武漢恆基所得稅增加所致。
報告期內，主營業務成本147,320,466.27元，同比增加7.24%；管理費用30,034,120.02元，同比增長1.80%；財務費用14,185,625.96元，同比增加28.69%，主要原因是本報告期珠海恆基發行公司債財務利息支出增加所致。
報告期內，經營活動產生的現金流量淨額為153,381,133.92元，同比增加41.85%，主要原因是本報告期揚州恆基與武漢恆基主營業務收入款增加，恆基永盛收回供應鏈融資本金以及報告期末香港恆基應收供應鏈融資本金減少所致；投資活動產生的現金流量淨額為-119,418,557.01元，同比下降1,211.98%，主要原因是本報告期債權投資增加以及恆投創投對恆達創富投資增加所致；籌資活動產生的現金流量淨額為-9,466,585.89元，同比增加89.55%，主要原因是本報告期發行公司債券增加所致。
2、報告期內主營業務是否存在重大變化
□ 是 √ 否
3、佔公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品情況
4、是否存在需要特別關注的經營季節性或週期性特徵
□ 是 √ 否
5、報告期內營業收入、營業成本、歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤總額或者構成較前一報告期發生重大變化的說明
□ 適用 √ 不適用
6、面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
7、涉及財務報告的相關事項
（1）與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
1、會計政策變更說明：
本公司自2019年1月1日起執行財政部2017年修訂的《企業會計準則第22號-金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號-金融資產轉移》和《企業會計準則第24號-套期會計》、《企業會計準則第37號-金融工具列報》（以上四項統稱），變更後的會計政策詳見附註四。
本公司自2019 年6 月10 日起執行經修訂的《企業會計準則第7 號——非貨幣性資產交換》，自2019 年6 月17 日起執行經修訂的《企業會計準則第12號——債務重組》。該項會計政策變更採用未來適用法處理，並根據準則的規定對於2019 年1 月1 日至準則實施日之間發生的非貨幣性資產交換和債務重組進行調整。本公司首次執行該準則對財務報表無影響。”
2、執行新金融工具準則對本公司的影響
於2019年1月1日之前的金融工具確認和計量與新金融工具準則要求不一致的，本公司按照新金融工具準則的要求進行銜接調整。涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則要求不一致的，本公司未調整可比期間信息。金融工具原賬面價值和新金融工具準則施行日的新賬面價值之間的差額，計入2019年1月1日留存收益或其他綜合收益。
執行新金融工具準則對本期期初資產負債表相關項目的影響列示如下：
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注：上表僅呈列受影響的財務報表項目，不受影響的財務報表項目不包括在內，因此所披露的小計和合計無法根據上表中呈列的數字重新計算得出。
注1：於2019年1月1日，賬面價值79,000,000.00元的2018年度被分類為“其他流動資產”理財產品，根據合同現金流量特徵及本公司管理該金融資產的業務模式，重分類為“分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”，本報告期財務報表中以“交易性金融資產”列示。
於2019年1月1日，賬面價值51,455,398.70元的以前年度被分類為“可供出售金融資產”金融資產，根據合同現金流量特徵及本公司管理該金融資產的業務模式，對金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標的債券投資，重分類為“分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產”，本報告期財務報表中以“其他債權投資”列示；對本公司持有不存在活躍市場的非交易性權益工具投資，重分類為“指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產”，本報告期財務報表中以“其他權益工具投資”列示。
此所披露的小計和合計無法根據上表中呈列的數字重新計算得出
（2）報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
（3）與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
本期納入合併財務報表範圍的主體較上期相比，增加1戶，其中：
本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
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珠海恆基達鑫國際化工倉儲股份有限公司
董事長：王青運
董事會批准報送日期：2020年3月21日
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