證券代碼：002188 證券簡稱：*ST巴士 公告編號：2020-033
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
重要提示：
1、公司判斷，本次收到的《行政處罰決定書》涉及的信息披露違法行為不觸及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》第二條、第四條、第五條和《深圳證券交易所股票上市規則》第13.2.1 條第（七）項至第（九）項規定的重大違法強制退市的情形。
2、王獻蜀因無法直接送達《行政處罰事先告知書》，浙江證監局對其公告送達，待送達生效後另案處理。
巴士在線股份有限公司(以下簡稱“公司”)2018年4月26日收到中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)《調查通知書》(浙證調查字2018117 號)。因公司涉嫌違反《中華人民共和國證券法》等有關法律法規，根據《中華人民共和國證券法》等有關規定，中國證監會決定對公司立案調查。公司已於2018年4月27日在指定信息披露媒體上披露了《關於收到中國證監會立案調查通知的公告》(公告編號：2018-79)。根據規定，公司每月發佈一次《關於立案調查事項進展暨風險提示公告》。2020年2月24日，公司發佈《關於收到中國證券監督管理委員會浙江監管局〈行政處罰事先告知書〉的公告》(公告編號：2020-023)，披露公司收到中國證券監督管理委員會浙江監管局下發的《行政處罰事先告知書》(浙處罰字[2020]1號)。以上內容詳見《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn )上發佈的相關公告。
2020年4月10日，公司收到中國證券監督管理委員會浙江監管局下發的《行政處罰決定書》 [2020]2號，具體內容如下：
當事人：巴士在線股份有限公司(以下簡稱“巴士股份”)，住所:浙江省嘉善縣，法定代表人周鑫。
周鑫，男，1978年12月出生，巴士股份董事長，住址:浙江省杭州市餘杭區。
蔣中瀚，男，1977年9月出生，時任巴士股份財務總監兼董事會秘書，住址:浙江省杭州市西湖區。
林盼東，男，1977年4月出生，時任巴士在線科技有限公司(以下簡稱“巴士科技”)財務總監，住址:上海市徐彙區。
金一棟，男，1967年10月出生，時任巴士股份董事、常務副總經理，住址:浙江省海鹽縣。
吳旻，男，1978年11月出生，時任巴士股份董事、副總經理，住址:上海市浦東新區。
趙斌，男，1981年1月出生，巴士股份董事，住址:浙江省杭州市下城區。
夏秋紅，女，1968年9月出生，時任巴士股份副總經理，住址:上海市閔行區。
陳信勇，男，1963年6月出生，巴士股份獨立董事，住址:浙江省杭州市西湖區。
陳銀華，男，1963年2月出生，巴士股份獨立董事，住址：浙江省杭州市西湖區。
金洪飛，男，1970年8月出生，巴士股份獨立董事，住址:上海市楊浦區。
孫浩初，男，1953年5月出生，時任巴士股份監事會主席，住址:浙江省嘉善縣。
樓亦雄，男，1967年8月出生，巴士股份監事，住址:安徽省安慶市。
莊嚴，男，1970年6月出生，巴士股份監事，住址:浙江省杭州市下城區。
錢紀林，男，1957年10月出生，時任巴士股份職工監事，住址:浙江省嘉善縣。
鄧歡，女，1980年10月出生，時任巴士股份職工監事，住址:江西省南昌市。
依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)的有關規定，我局對巴士股份信息披露違法行為進行了立案調查、審理，並依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人吳旻提出陳述、申辯意見，未要求聽證。其他當事人未提出陳述、申辯意見，未要求聽證。本案現已調查、審理終結。
經查明，巴士股份存在以下違法事實：
巴士股份全資子公司巴士科技違反《企業會計準則第14號--收入》的規定，在收入確認依據不充分的情況下，對其部分經營業務確認收入，累計虛增2017年1月至9月營業收入43,936,446.57元。巴士科技納入巴士股份合併報表範圍後，導致巴士股份2017年第一季度報告、半年度報告、第三季度報告披露的信息存在虛假記載。其中：在2017年第一季度報告中虛增1月至3月營業收入13,299,201.43元、淨利潤10,721,960.12元，佔當期披露淨利潤的比例為268.87%，使巴士股份當期淨利潤由虧損變為盈利；2017年半年度報告虛增1月至6月營業收入33,983,987.48元、淨利潤27,061,114.67元，佔當期披露淨利潤的比例為127.17%，使巴士股份當期淨利潤由虧損變為盈利；2017年第三季度報告虛增1月至9月營業收入43,936,446.57元、淨利潤34,938,845.85元，佔當期披露淨利潤的比例為33.45%。2018年7月4日，巴士股份對2017年第一季度報告、半年度報告、第三季度報告進行了更正並公告。
巴士股份2017年第一季度報告、半年度報告、第三季度報告均經董事會審議通過，簽字董事均為周鑫、王獻蜀、金一棟、趙斌、蔣中瀚、吳旻、金洪飛、陳信勇、陳銀華等9人；亦經監事會審議通過，簽字監事均為孫浩初、樓亦雄、莊嚴、錢紀林、鄧歡等5人。同時，巴士股份董事、高級管理人員關於2017年第一季度報告、半年度報告、第三季度報告的書面確認意見，簽字董事均為周鑫、王獻蜀、金一棟、趙斌、蔣中瀚、吳旻、金洪飛、陳信勇、陳銀華等9人；簽字高級管理人員均為王獻蜀、金一棟、蔣中瀚、吳旻、夏秋紅等5人。林盼東時任巴士科技財務總監。
以上違法事實清楚，有相關公告、會議記錄、情況說明、會計憑證、相關人員談話筆錄等證據證明。
巴士股份2017年第一季度報告、半年度報告、第三季度報告的虛假記載行為違反了2005年《證券法》第六十三條“發行人、上市公司依法披露的信息，必須真實、準確、完整，不得有虛假記載，誤導性陳述或者重大遺漏”的規定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“發行人、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏”的行為。對巴士股份的上述違法行為，巴士股份時任法定代表人、總經理王獻蜀(兼任巴士科技董事長、總經理)、周鑫、蔣中瀚、林盼東為直接負責的主管人員，金一棟、趙斌、吳旻、夏秋紅，陳信勇、陳銀華、金洪飛、孫浩初、樓亦雄、莊嚴、錢紀林、鄧歡是其他直接責任人員。其中，王獻蜀無法直接送達《行政處罰事先告知書》，我局對其公告送達，待送達生效後另案處理。
吳旻在其申辯材料中提出:一、其未負責財務工作和營銷工作，除參加上市公司例行董事會外沒有機會接觸財務報表，因此巴士股份涉嫌虛增收入等行為，不應由其承擔相應責任，或者不應被認定為直接負責的主管人員承擔主要責任。二、在我局認定的上市公司涉嫌信披違法期間(2017年)，其沒有在巴士科技擔任職務。告知書中認定其兼任巴士科技副總裁事實與實際情況不符。綜上，要求免除或減輕其責任。
經複核，我局認為:吳旻本人於2018年8月8日在接受調查詢問工作經歷時明確表述到“2008年至2018年4月份，在巴士在線科技有限公司工作(即巴士科技)，歷任法務部總監、行政副總裁”。巴士股份2017年8月15日公告的2017年半年度報告關於“董事、監事、高級管理人員情況”中表述到“公司董事、監事、高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見2016年年報”，2017年4月26日公告的2016年年度報告關於現任董事任職情況中表述到“吳旻先生:……。2008年2月至今，巴士在線科技有限公司，現任副總裁。”因此，吳旻關於其涉案期間未在巴士科技任職的申辯意見與事實不符。我局對吳旻的陳述申辯意見予以部分採納。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十三條第一款的規定，我局決定：
一、對巴士股份給予警告，並處以40萬元罰款；
二、對周鑫、蔣中瀚、林盼東給予警告，並分別處以10萬元罰款；
三、對金一棟、吳旻、趙斌、夏秋紅給予警告，並分別處以5萬元罰款；
四、對陳信勇、陳銀華、金洪飛、孫浩初、樓亦雄、莊嚴、錢紀林、鄧歡給予警告，並分別處以3萬元罰款。
上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會(開戶銀行:中信銀行北京分行營業部，賬號:7111010189800000162，由該行直接上繳國庫)，並將注有當事人名稱的付款憑證複印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證養監督管理委員會申請行政複議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。複議和訴訟期問，上述決定不停止執行。
根據《行政處罰決定書》 [2020]2號認定的情況，公司判斷，上述信息披露違法行為不觸及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》第二條、第四條、第五條和《深圳證券交易所股票上市規則》第 13.2.1 條第(七)項至第(九)項規定的重大違法強制退市的情形。
公司鄭重提醒廣大投資者：《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn )為本公司指定的信息披露媒體，公司所有信息均以在上述指定媒體刊登的正式公告為準，請廣大投資者理性投資，注意投資風險。
特此公告。
巴士在線股份有限公司
董事會
二二年四月十三日
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