“住房公積金存在的意義已經不大，將之取消可為企業和職工直接降低12%的成本。”
——黃奇帆。
房地產概念。計算器上的房子。抵押貸款。
黃奇帆：取消公積金，降低企業成本
其實從去年開始，中國金融四十人論壇（CF40）學術顧問、中國國際經濟交流中心副理事長黃奇帆一直建議取消公積金制度，包括行業內很多專家也紛紛建議公積金制度應該取消。
黃副理事長取消的理由是公積金是社會公共福利系統的階段性產物，有它特定的歷史環境和國家環境。現在我國房地產早已市場化，商業銀行已經成為提供房貸的主體，住房公積金存在的意義已經不大，將之取消可為企業和職工直接降低12%的成本。
最早的公積金政策，學的是新加坡，但是隻是學到了單一的公積金政策，而新加坡公積金還和養老、醫療保險打通。 中國公積金政策設立的初衷是為了解決職工的住房困難，具有一定的時代特性。
截至2018年，住房公積金已經形成了巨大的規模，公積金繳存總額145899.77億元，遠超過養老保險基金累計結餘等。
（2014-2018年住房公積金繳存金額及增長速度）
專家認為，現在的公積金已經完成了歷史使命。取消公積金則有很多的好處：
1、減輕企業負擔。公積金由企業和職工雙方按照1:1的比例繳納，最低比率是5%，最高是12%。所以如果公積金取消，企業最多可節約12%的人力成本。特別現在疫情衝擊制下，強制繳納的公積金則對企業形成了較大的負擔，不如取消了之。
2、住房公積金貸款佔比較低。截至2018年底，中國個人住房貸款餘額25.75萬億元，而公積金個人住房貸款餘額為4.98萬億元，在整個貸款餘額中的佔比不到20%。同時，住房公積金貸款上限要求，與現有房價不相匹配，以北京為例，公積金貸款上限120萬，並且有年限要求，已經不是市場主流。
3、公積金繳納職工佔比並不高。2018年公積金繳存職工人數為14436.1萬人，佔我國城鎮就業人數的33.2%。實際上，雖然法律規定強制繳納住房公積金，但是繳納比例並不高。
（2014-2018年實繳單位數和實繳職工人數）
我反對取消住房公積金政策！
你有你的立場，我有我的利益
—— 羅鸝《離婚律師》
雖然僅有3成左右的人能夠繳納公積金，但是大家對動用“住房公積金”這塊蛋糕爭議很大——在這裡，老財鮮明的表示發對取消住房公積金，因為這關係到國家制度的長期安排，關係到每個職工的切身利益。
反對理由如下：
1、住房公積金是法定福利制度，企業強制繳納。
我國現行的《住房公積金管理條例》（下稱《條例》）第二十條明確要求“單位應當按時、足額繳存住房公積金，不得逾期繳存或者少繳”。第三十八條規定“單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請人民法院強制執行”。
一旦取消，很多企業不會在此之外為員工謀取福利的——在強制情形下，僅有3成職工能夠繳納，取消之後，沒有職工可以享受福利了。
2、住房公積金本職是一種稅前的薪酬福利。
第一個層次，住房公積金是稅前扣除的，一定程度上提高了個稅扣除的起徵點，抵扣的額度遠遠超過房貸、子女教育等專項附加扣除；第二個層次，住房公積金是一種薪酬福利，企業和個人部分稅前扣除，在你買房之後，可以提取出來使用，用來衝抵房貸，這變相增加了員工的收入。
3、住房公積金貸款利率較低。
相對商業銀行住房貸款，住房公積金貸款可以低1.5%-2%左右，對職工來說是一個長期的福利，也減輕了很多購房者的負擔。據測算，如果是全款150萬的房子，首付50萬，剩下的100萬公積金貸款和商業貸款各一半，按揭30年，組合貸的利息可以比純商業貸款減少12萬。
4、住房公積金不僅僅可以用來買房，用途很多。
比如我們租房：可以將公積金提取出來使用。父母給子女購房，可以把公積金提取出來使用。治療重大疾病：家裡人有人得了重疾，可以將公積金提取出來使用。另外，家裡建房或者翻修房子，也可以提取公積金。
住房公積金政策的好處其實深入人心！
專家三大保障措施，同樣有太多制度障礙
同時，對於專家提供的住房公積金三大轉型建議，老財也不敢苟同。
專家提出：有三個措施確保取消公積金後老百姓完全不會吃虧：
第一，取消公積金不是單一的政策，一定要和建立一個新的企業年金體系配套實施。年金的運行可以進入資本市場，通過保值增值產生更高的收益。
第二，對已經發生的公積金貸款，可以按照一定利率優惠政策轉化為商業貸款。
第三，取消公積金後，企業原本替職工繳納的6%公積金轉變為企業給職工繳納的6%企業年金，而職工個人的6%年金並不強制繳納，職工可以自願決定是否繳納。
建議出發點是好的，但是實際情況不是這樣的。
對於第一和第三，對於用企業年金制度取代公積金制度，有太多制度衝突——企業年金本質上是企業補充養老保險，和住房公積金不是一個制度體系。而我們國家已經有相關的制度安排，但是由於自願執行，發展情況並不樂觀。截至目前，僅有2000萬左右職工參與企業年金，遠低於1.4億左右的公積金參與職工人數。
相對於住房公積金，企業年金的取用條件更加嚴格，只有出國、退休、死亡才能提取使用——住房公積金的提取條件更加寬泛。在個稅方面，企業年金採用的稅延政策，而且又繳納上限，現在交企業年金不用納稅，領取的時候要補稅，而住房公積金稅前完全扣除，不存在補稅的問題。所以，二者本質不同，制度不同，稅收不同，不能輕易談互相轉化。
當然，企業年金的優點是可以進入資本市場投資，獲取更多增值，為將來養老進行儲備；但是公積金的運作模式是低息低貸，更多從員工購房角度來考慮，出發點是不同的。
同時，取消公積金制度，已經發生的可以給予利率優惠，未來想用公積金貸款的呢？
綜上所述：我反對取消住房公積金制度，反對輕而易舉取消員工長期以來的福利政策。相對的是，如何調控住房市場，保障職工權益，才是應該考慮的事情。
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