公司代碼：603218 公司簡稱：日月股份
債券代碼：113558 債券簡稱：日月轉債
一重要提示
1本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面瞭解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到上海證券交易所網站等中國證監會指定媒體上仔細閱讀年度報告全文。
2本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
3公司全體董事出席董事會會議。
4立信會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
5經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
經立信會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2019年度公司實現歸屬於母公司的淨利潤為504,539,612.13元，其中母公司實現淨利潤181,687,058.97元。按照《公司章程》有關規定，按母公司實現的淨利潤10%提取法定盈餘公積18,168,705.90元，加上以前年度未分配利潤後2019年公司可供分配利潤為1,939,610,472.24元。
為了更好的回報股東，在符合法律法規和《公司章程》的情況下，公司擬向實施權益分派股權登記日登記在冊的股東每10股派發現金紅利3.00元（含稅）。以截至2020年4月21日的總股本531,283,700股為基數計算，擬派發現金紅利總額159,385,110.00元(含稅)。本年度公司現金分紅佔2019 年合併報表歸屬於上市公司股東的淨利潤比例為31.59%；公司擬向實施權益分派股權登記日登記在冊的股東每10股以資本公積轉增4股。截至2020年4月21日，公司總股本531,283,700股，本次送轉股後，公司的總股本為743,797,180股；不派送紅股；如在本定期報告披露之日起至實施權益分派股權登記日期間，因可轉債轉股/回購股份/股權激勵授予股份回購註銷/重大資產重組股份回購註銷等致使公司總股本發生變動的，公司擬維持分配總額及每股轉增比例不變，相應調整每股分配比例及轉增總額。以上利潤分配方案尚需提交公司股東大會審議。
二公司基本情況
1公司簡介
2報告期公司主要業務簡介
1、主營業務
公司自成立以來，一直致力於大型重工裝備鑄件的研發、生產及銷售，產品包括風電鑄件、塑料機械鑄件和柴油機鑄件、加工中心鑄件等其他鑄件，主要用於裝配能源、通用機械、海洋工程等領域重工裝備。截至2019年12月31日，隨著2019年9月份年產18萬噸（一期10萬噸）海裝關鍵鑄件項目建成投產，公司已擁有年產40萬噸鑄件的產能規模，最大重量110噸的大型球墨鑄鐵件鑄造能力。依託技術、產品、規模、質量及品牌等方面的優勢，公司建立了長期穩定的客戶群體，並在大型重工裝備鑄件行業中確立了穩固的市場地位，依據2011年9月中國鑄造協會公佈的中鑄協字【2011】102號文件，公司被列入“中國鑄造行業千家重點骨幹企業”首批300家企業名單。2014年5月，公司被中國鑄造協會評為“中國鑄造行業綜合百強企業”。公司募投項目年產10萬噸大型鑄件精加工建設項目到2019年末基本建設完成，已經具備年產10萬噸的加工能力；年產12萬噸大型海上風電關鍵部件精加工生產線建設項目正緊張有序的建造中，主體廠房已經竣工，加工設備將在2020年陸續到位安裝和調試，逐步釋放大兆瓦機型的加工能力，豐富了公司產品系列，形成了完善的鑄造、精加工產業鏈，滿足客戶“一站式”的交付需求。
2、經營模式
公司採取“以銷定產”的訂單式生產方式，形成了以股份公司與精華金屬所在的寧波市鄞州區和日星鑄業與月星金屬所在的寧波市象山縣黃避岙、賢庠大中莊三大鑄造生產基地及賢庠大中莊精加工生產基地。形成了股份公司技術中心研發、培育、實驗，鄞州區生產基地實施“小批量、多品種，柔性化”產品類生產和象山生產基地專業化生產風電產品的格局。
（1）採購模式
公司產品的主要原材料為生鐵和廢鋼，輔助材料為樹脂、球化劑、孕育劑和固化劑等。公司主要採購模式為：銷售部接到客戶訂單後交製造服務部和技術部評審，製造部根據訂單情況測算所需各種原輔材料的用量和規格需求，採購部則視庫存情況確定採購需求量、時間要求並及時安排採購。由於生鐵產地距離較遠且採購量較大，公司為保證資金安全及生鐵品質，主要通過寧波本地經銷商間接或代理採購的方式，滿足生產需要。與主要材料商建立了長期穩定互贏的合作模式，在行業內建立了良好的口碑。
（2）生產模式
公司主要採取按單式生產、分工序製作的生產模式。在生產安排方面，公司銷售部接到訂單後，及時與製造部協商制定排產計劃單，隨後製造部根據排產計劃單確定生產計劃，並將派工單送達各車間進行生產安排。在生產工序方面，公司根據鑄件產品的生產流程進行分工序生產。在毛坯鑄造階段，股份公司與日星鑄業主要負責造型、熔鍊、澆注等工序，精華金屬和月星金屬則主要負責清理等工序，其中，對砂箱、模具底座等製作工藝相對簡單、附加值相對較低的自用鑄件工具，主要通過外協予以解決。在機加工階段，公司鑄件產品的機械加工在公司本次募集資金項目“年產10萬噸大型鑄件精加工建設項目”和“年產12萬噸海上裝備鑄件精加工”形成規模化產能之前，主要通過外協方式解決，由公司和客戶確定的合格外協加工廠商完成鑄件的加工。隨著工廠內精加工產能開始釋放，開始實現了大型鑄件加工工序內移的戰略。在風電產品大型化趨勢越來越明確的趨勢下，大型產品加工能力將成為行業發展的瓶頸，公司已形成年產10萬噸大型鑄件精加工能力，二期年產12萬噸精加工項目正在建設中，項目建設完成後將形成22萬噸自有大型化產品精加工的產能。
（3）定價模式
公司採用“材料成本+加工費”並結合市場情況的形式向下遊客戶定價銷售。由於鑄件毛坯完工後需進一步加工才能投入使用，因此，根據交付狀態的不同，公司產品定價大致可分為毛坯交付以及機加工交付兩種情形，相應的，毛坯交付下的加工費主要包括鑄造費用，機加工交付下的費用除鑄造費用外，還包括機加工費用。在該定價模式下，公司產品材料成本主要受生鐵、廢鋼等原輔材料市場供求影響而波動，加工費則隨著人工成本、加工耗時、加工複雜度及風險程度，以及市場供需環境的變化而波動。因此，為獲得更大的利潤空間，公司一方面努力提高管理水平，降低材料消耗及價格波動對生產成本的不利影響，另一方面持續進行技術創新和裝備更新，提高產品附加值和生產效率，以獲得高於行業平均水平的收益。
（4）銷售模式
公司產品是非標定製的工業中間產品，主要為下游成套設備製造商提供配套，所以主要採取一對一的銷售模式，這一銷售模式有利於公司客戶資源管理、雙方技術溝通、生產協調、供需銜接、後續回款管理、售後服務、市場動態研判的順利進行。
（5）生產資質
2014年3月，公司通過工信部鑄造行業准入認定，被列入“符合《鑄造行業准入條件》企業名單（第一批）”；2015年2月，工信部公佈“符合《鑄造行業准入條件》企業名單（第二批）及撤銷部分企業准入公告資格的公告”，全資子公司寧波日星鑄業有限公司被列入符合《鑄造行業准入條件》企業名單（第二批），在2020年6月份前達到鑄造行業排放新標準。
3、行業情況說明
公司的主營業務為大型重工裝備鑄件的研發、生產及銷售，主要為風力發電、塑料機械、船舶動力以及加工中心等下游行業提供鑄件產品配套。在《國民經濟行業分類標準》與《上市公司行業分類指引》中屬於313和C34的通用設備製造業，上述行業作為國民經濟的基礎產業，市場需求受到國內外宏觀經濟形勢的系統性影響，對公司主要產品下游行業分析如下：
（1）風電行業
風電作為新能源行業，支持可再生能源發展、提高清潔能源在國家能源結構中的比例，已經是全社會的共識與我國政府的政策導向。
根據國家能源局統計數據，2019年全國風電累計併網裝機容量21,005萬千瓦；新增併網容量2,579萬千瓦，同比增加25.25%，風電發電量4,057億千瓦時，佔全部發電量的5.5%。
同時隨著解決棄風工作的持續積極推進，國內棄風問題改善明顯。根據國家能源局數據，2019年全國棄風電量169億千瓦時，同比減少108億千瓦時，平均棄風率4%，棄風率同比下降3%。全國棄風電量和棄風率實現“雙降”，棄風情況得到明顯好轉，全年提前完成5%的棄風率目標。
根據全球風能理事會（GWEC）報告，2019年全球新增風電併網裝機60.4GW，比2018年增長19%，行業復甦明顯。同時根據彭博新能源數據，2019年受補貼退坡、平價時點確定等因素影響，中國風電市場新增裝機容量達到歷史次高水平，達到28.9GW，相較於2018年增長了37%。其中陸上風電新增26.2GW，增速為36%，海上風電新增2.7GW，增速達57%。公司2019年風電業務實現銷售收入285,676.81萬元，同比2018年收入158,843.10萬元增加79.85%。
（2）塑料機械行業
注塑機是最重要的塑料成型設備和塑料機械注塑機領域是塑料機械行業中的一個重要分支，目前美國、日本、德國、意大利、加拿大等國家注塑機產量佔塑料加工機械總量的比例達到60%-85%。我國塑料機械行業與世界塑料機械行業的產品構成大致相同，注塑機也是產量最大、產值最高、出口最多的塑料機械產品。
注塑機下游的應用行業主要集中在汽車、家電、3C、醫療、日用品輕工業等多個行業。長期來看，隨著經濟的發展需求量呈現穩步增長的趨勢。但2019年國內經濟特別是實體經濟下行壓力增大，中美經貿摩擦不斷，同時由於汽車行業整體下行，較大程度影響注塑機設備提供商，同時在風電行業景氣度較高的條件下，公司戰略性的將產能轉移給風電鑄件生產。2019年公司注塑機業務實現收入54,604.84萬元，比2018年收入67,727.06萬元減少19.38%。
3公司主要會計數據和財務指標
3.1近3年的主要會計數據和財務指標
單位：元 幣種：人民幣
3.2報告期分季度的主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
第四季度經營活動現金流量淨額大幅增加主要是公司大兆瓦機型產能投產，預計後期供給偏緊，客戶為了鎖定後期供貨量，支付了部分工裝費和預付款所致。
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適用 √不適用
4股本及股東情況
4.1普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10 名股東持股情況表
單位: 股
4.2公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖
√適用 □不適用
4.3公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
√適用 □不適用
4.4報告期末公司優先股股東總數及前10 名股東情況
□適用 √不適用
5公司債券情況
□適用 √不適用
三經營情況討論與分析
1報告期內主要經營情況
報告期內，公司實現營業收入348,583.04萬元，較上年同期增加48.30%,營業成本260,717.98萬元，較上年同期增加41.10%，淨利潤50,454.00萬元，同比增加79.84%，經營活動產生現金淨流量為84,742.39萬元，比去年同期增加311.91%，主要分析如下：
（1）得益於公司一直實施的“高質量、低成本”和“技術領先”戰略，國內風電行業維持高景氣度及國外市場的不斷拓展的背景下，公司產品市場佔有率進一步提升，2019年公司風電產品銷售收入達285,676.81萬元，同比增加79.85%。
（2）公司踐行從“成本領先”轉變為“技術領先”戰略，維持了對研發投入高增長態勢，2019年研發費增長幅度達到44.35%。公司致力於在球墨鑄鐵領域做精做強，開始涉足核反應廢料轉運儲存罐產品的研發，力爭打破此產品由歐美國家壟斷的局面，為國家大力發展核電事業提供助推器，為公司發展創造利潤新的增長點。
（3）2019年公司產品主要原材料生鐵和廢鋼價格仍處於高位運行，堅持產品質量和成本管理不鬆懈，穩步推進“兩海戰略”，產品毛利率穩步提高。
（4）2019年公司嚴格管控各項費用開支，嚴格控制銷售、管理費用，同時加強貨款回收和資金使用效率，財務費用大幅度下降，保證了公司具有充沛的現金流以應對各項經營風險。
（5）2019年公司繼續加強對客戶信用期和存貨的管理，有效的提高了存貨及應收款的質量，存貨及應收款週轉率進一步提升。
（6）穩步推進擴產項目的建設，年產18萬噸（一期10萬噸）海裝關鍵鑄件項目在2019年9月份投產；年產10萬噸大型化鑄件精加工項目產能從7.5萬噸提升到10萬噸；年產12萬噸海裝備關鍵鑄件精加工項目建設穩步推進，2020年開始釋放產能，進一步延長了產業鏈和豐富了公司產品系列。
（7）通過煉內功、強頸骨，緊緊圍繞六大任務開展工作，2019年產銷售量、銷售收入及淨利潤均實現了較好的增長，市場佔有率穩步提升。
2導致暫停上市的原因
□適用 √不適用
3面臨終止上市的情況和原因
□適用 √不適用
4公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
√適用 □不適用
(1) 企業會計準則變化引起的會計政策變更
1) 本公司根據財政部《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》(財會〔2019〕6號)、 《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》(財會〔2019〕16號)和企業會計準則的要求編制2019 年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整法。2018年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：
2) 執行《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第37號——金融工具列報》（2017年修訂）
財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第37號——金融工具列報》。修訂後的準則規定，對於首次執行日尚未終止確認的金融工具，之前的確認和計量與修訂後的準則要求不一致的，應當追溯調整。涉及前期比較財務報表數據與修訂後的準則要求不一致的，無需調整。本公司於2019年1月1日起執行新金融工具準則。本公司不存在因追溯調整產生的累積影響數調整當年年初留存收益和其他綜合收益的情況。
①以按照財會〔2019〕6號和財會〔2019〕16號的規定調整後的上年年末餘額為基礎，執行上述新金融工具準則的主要影響如下：
②以按照財會〔2019〕6號和財會〔2019〕16號的規定調整後的上年年末餘額為基礎，各項金融資產和金融負債按照修訂前後金融工具確認計量準則的規定進行分類和計量結果對比如下：
5公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
□適用 √不適用
6與上年度財務報告相比，對財務報表合併範圍發生變化的，公司應當作出具體說明。
√適用□不適用
截至2019年12月31日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：
本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本附註“八、合併範圍的變更”和“九、在其他主體中的權益”。
