稅局突襲!徹查前5年的私戶收款記錄!2019私戶避稅將大禍臨頭

最安全最直接的的避稅方式是什麼?——利用私人賬戶避稅

,想必這是大部分人心中最普遍的答案。甚至有人表示,這種方法屢試不爽。

利用私人賬戶避稅,在以前的確是一種很好的方法。但2019年起,不僅嚴查私戶避稅,還會清查多年之前的私人賬戶收款記錄。也就是說之前利用私人賬戶避稅成功的企業,也會被查!

有人留言說利用私戶避稅,是五年前的事了!

這麼久了怎麼會查我?一定萬事大吉!

小快表示:你想太多!

稅局突襲!徹查前5年的私戶收款記錄!2019私戶避稅將大禍臨頭


稅局突襲!徹查該企業前5年的私戶收款記錄,最終補稅37萬餘元,罰款超30萬元。

經查,德x公司在2010年至2014年五年間出租自有房產,通過個人銀行賬戶收取部分承租戶租金並開具收條,租金收入不入賬,少申報租金收入合計18883287.52元。

國家稅務總局南京市稅務局稽查局根據《中華人民共和國稅收徵收管理法》(以下簡稱《稅收徵管法》)第六十三條第一款規定:

認為德x公司構成偷稅,鑑於德x公司在稽查局立案檢查之前能夠認識到自己的稅務違法行為,主動補繳稅款和滯納金,符合從輕處罰情節,對德x公司處以偷稅金額3761308.31元0.8倍的罰款3009046.65元。

2010年-2014年的記錄都被翻出來了,不得不說在當前環境嚴格的監管下,大數據是真的厲害!

01

“公轉私”嚴查了!


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一、構成“非法從事資金支付結算業務”的3種情形

①虛構支付結算情形

②公轉私、套取現金情形

③支票套現情形

二、注意,避稅有可能構成犯罪!

2019年稅務稽查,不僅要查公司的賬戶,更會重點稽查公司法定代表人、實際控制人以及主要負責人的個人賬戶!一旦被稽查,補繳稅款是小事,還要繳納大量滯納金和稅務行政罰款。構成犯罪的,更要承擔刑事責任!

02

國家發佈四大政策,監管私戶交易!

一、出臺大額交易和可疑交易管理辦法,企業轉賬的這些行為已經被稅務盯上!


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如果發生了大額交易,金融機構要執行以下操作:

①大額轉賬支付由金融機構通過相關係統與支付交易監測系統連接報告,並在交易發生日起的

第2個工作日報告中國人民銀行總行

②大額現金收付由金融機構通過其業務處理系統或書面方式報告,並在於業務發生日起的第2個工作日報送人民銀行當地分支行,並由其轉報中國人民銀行總行。

一系列操作後,銀行、稅務就開始聯動徹查你了!

二、微信、支付寶等轉賬不規範行為成為歷史。


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根據《中國人民銀行關於非銀行支付機構開展大額交易報告工作有關要求的通知》(銀髮〔2018〕125號),2019年1月1日起,非銀行支付機構也要提交大額交易報告了。

也就是說,2019年1月1日起,通過微信、支付寶等第三方支付機構轉賬出現大額交易和可疑交易也將受到嚴查!

三、企業信息聯網核查系統啟動,四部門將深化跨部門信息共享和交流合作機制。


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2019年6月26日,中國人民銀行、工業和信息化部、國家稅務總局、國家市場監督管理總局四部委聯合召開企業信息聯網核查系統啟動會,共同運行企業信息聯網核查系統。

①中國工商銀行、交通銀行等8家銀行作為首批用戶接入企業信息聯網核查系統,其他銀行、非銀行支付機構將按照“自願接入”原則陸續申請接入系統。也就是說,很快系統會覆蓋所有銀行。

②未來,四部門將深化跨部門信息共享和交流合作機制,逐步擴大企業信息聯網核查系統功能,依託系統加大在企業和個人賬戶服務、信用信息共享等方面的深度合作。

四、取消企業銀行賬戶許可,加強銀行賬戶資金管控。


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2019年2月25日起,取消銀行賬戶許可地區由江蘇省泰州市擴大至其他各省(區、市)、深圳市,在2019年年底完成取消銀行賬戶許可工作。

①建立涉企信息共享機制和企業銀行賬戶違規聯合懲戒機制。嚴厲打擊企業多頭開戶,亂開賬戶,出租、出借、出售賬戶行為。基本戶只能開一個,匿名賬戶和假名賬戶將無容身之地!

②嚴查企業基本戶、臨時戶的開立、變更、撤銷,並加強企業銀行賬戶管理。涉及可疑交易報告的賬戶,銀行將按照反洗錢有關規定採取措施,核實違規的,嚴肅處理。

隨著銀稅聯動的不斷升級優化,最終銀行、稅務信息將實現無縫對接。屆時,金稅三期的大數據比對將發揮前所未有的威力,即使有一絲蛛絲馬跡也很容易被發現,2019私戶收款的避稅方式,真的不再安全了!

03

這三類隱匿收入方式請不要觸碰!


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除此之外,發票虛開、虛報費用、違規享受稅收優惠、不合理的加計扣除、不符合條件高新認定等風險也很大。企業必須要提前知曉各種風險,評估風險大小,做好事情控制!


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