深圳市海王生物工程股份有限公司
證券代碼：000078 證券簡稱：海王生物 公告編號：2020-020
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面瞭解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。
非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
董事局審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
董事局決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用 √ 不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
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2、報告期主要業務或產品簡介
公司目前已形成醫藥商業、醫藥工業、醫藥研發等產業鏈平臺，為國內實力雄厚的綜合性大型醫藥企業。主要業務介紹如下：
1、醫藥商業
公司醫藥商業板塊主要是為下游客戶包括醫院、基層醫療機構、藥品零售機構和分銷商等提供藥品、耗材及醫療器械的配送流通及相關延伸增值服務。
公司醫藥商業業務通過山東海王集團、蘇魯海王集團、河南海王集團、湖北海王集團、安徽海王集團、黑龍江海王集團、廣東海王集團、北京平臺、上海平臺對下屬醫藥商業企業進行管控，建立了醫藥商業物流網絡體系。業務範圍覆蓋山東、河南、湖北、湖南、安徽、黑龍江、廣東等約全國20多個省份（直轄市、自治區），已形成具有區域性優勢的大型醫藥物流體系。同時，公司利用既有的優勢資源和不斷深化的藥品和器械耗材物流延伸服務技術，為客戶提供更完整全面的供應鏈服務。公司順應行業發展趨勢，利用現有業務網絡、資源等優勢，探索發展新業務模型，提升業務附加值和客戶粘性。根據中國醫藥商業協會發布的“2018年中國藥品批發企業主營業務收入排名”，公司醫藥商業規模排名全國第六名。
2、醫藥工業
公司醫藥工業體系主要分為醫藥製造和食品、保健品兩大類。
公司醫藥製造業務以子公司海王福藥及金象中藥為主進行經營，目前已搭建了多元化、多層次的醫藥製藥產品結構，在抗腫瘤、麻醉精神類藥、腸外營養藥、基礎輸液類、現代中成藥、呼吸系統等疾病領域均形成了具有較強競爭力的優勢產品。擁有包括中成藥（含片劑、膠囊劑、顆粒劑、口服液、酊劑等十幾個劑型）、化藥（含片劑、膠囊劑、顆粒劑、小容量注射劑、大容量注射劑玻瓶、塑瓶軟袋等多個劑型）近500個註冊批文。200多個品種入選國家醫保目錄（2019年版），擁有多個新藥和自主知識產權獨家產品，在醫藥行業具有較強競爭優勢；
公司食品、保健品業務以子公司海王健康科技為主進行經營，主要專注於嬰幼兒配方奶粉及營養食品的開發和銷售。
3、醫藥研發
公司一直將創新研發視為生存和發展的生命線，堅持以市場為導向、產品為核心，形成產學研和產銷研相結合的技術創新體系。公司醫藥研發以子公司海王醫藥研究院為主導，專注於藥品研發，並設立一致性評價研究中心，開展仿製藥質量一致性評價藥學研究工作。
3、主要會計數據和財務指標
（1）近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
單位：元
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（2）分季度主要會計數據
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
4、股本及股東情況
（1）普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位：股
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（2）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關係
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5、公司債券情況
公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券
是
（1）公司債券基本信息
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（2）公司債券最新跟蹤評級及評級變化情況
公司債券"17海王01"、"18海王01"、"18海王02"的跟蹤評級結果與其上一次的評級結果一致。具體如下：
2019年6月12日，聯合信用評級有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司2018年非公開發行公司債券2019年跟蹤評級報告》（聯合[2019]1083號），本次評級結果為：本公司主體長期信用等級為AA，評級展望為穩定；“18海王02”的債券信用等級為AA。
2019年6月26日，大公國際資信評估有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司主體與相關債項2019年度跟蹤評級報告》（大公報SD【2019】433號），確定本公司主體長期信用等級維持AA，評級展望維持穩定，“17海王01”的信用等級維持AA。
2019年6月26日，大公國際資信評估有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司主體與相關債項2019年度跟蹤評級報告》（大公報SD【2019】434號），確定本公司主體長期信用等級維持AA，評級展望維持穩定，“18海王01”的信用等級維持AA。
（3）截至報告期末公司近2年的主要會計數據和財務指標
單位：萬元
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三、經營情況討論與分析
1、報告期經營情況簡介
受宏觀經濟政策及資本市場環境變化影響，市場融資環境發生明顯變化，融資難度加大，融資成本上升。報告期內公司管理層及時調整增長目標，調整業務結構，加大應收賬款催收力度，保障了公司在當前金融環境發生明顯變化情況下公司的健康穩定發展。
報告期內公司實現營業收入約414.93億元，同比增長8.11%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤約2.41億元，實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤約0.52億元；經營活動產生的現金流量淨額約22.69億元，同比增長299.85%。
各板塊具體經營情況如下：
1、醫藥商業
根據中國醫藥商業協會發布的“2018年中國藥品批發企業主營業務收入排名”，公司醫藥商業規模排名全國第六名。
報告期內，公司著力加強業務結構調整，控制增長規模，提質增效。在行業增速整體放緩，融資難度加大，融資成本大幅上升的情況下，公司醫藥商業板塊實現營業收入約404.60億元，同比增長9.42%；其中醫療器械流通業務實現營業收入約89.98億元，同比增長33.61%。
2、醫藥工業
公司醫藥工業板塊主要分為醫藥製造及食品、保健品兩大板塊。
報告期內，醫藥製造板塊公司積極響應國家和福建省等重點區域的醫藥政策，根據不斷變化的市場形勢，實施了靈活多樣的營銷策略，成功推出了醫療器械新產品，並積極拓展了藥品及醫療器械市場，使得銷售收入明顯回升。報告期內醫藥製造板塊實現營業收入約5.29億元，同比增長15.63%。
2019年4月，海王福藥收到了國家藥品監督管理局核准簽發的“碳酸氫鈉片”的《藥品補充申請批件》，該藥品通過仿製藥質量和療效一致性評價，海王福藥成為該品種首批通過一致性評價的廠家之一。
報告期內，食品、保健品板塊實現營業收入約3.22億元。
3、醫藥研發
報告期內，海王研究院在研藥品研究試驗工作有序開展。化學藥品1類抗腫瘤新藥HW130完成臨床前研究，於報告期內獲得美國FDA臨床試驗受理，並於2020年1月獲得美國FDA批准進入人體臨床試驗；中藥新藥小兒咽立寧口服液，提交臨床申報並獲得臨床試驗許可；開展6個仿製藥、一致性評價項目研究。其中受託開展的二甲雙胍片通過技術審評，獲得一致性評價補充申請批件。
報告期內，海王研究院7項發明專利獲得授權，新申請國家發明專利11項。
報告期內，海王研究院獲得高新技術企業認定，並獲准建立“廣東省院士專家（企業）工作站”。
4、拓展和優化融資渠道情況
公司積極拓展和優化融資渠道，滿足公司發展資金需求。
報告期內，公司註冊金額為10億元短期融資券獲准註冊；完成了2018年非公開發行公司債券（第二期）的發行登記，募集資金3.55億元。
公司2019年4月10日召開的第七屆董事局第三十一次會議、2019年6月24日召開的第七屆董事局第三十三次會議及2019年7月12日召開的2019年第三次臨時股東大會審議通過公司2019年度非公開發行股票等相關事項。公司本次非公開發行股票擬募集資金不超過25億元。目前公司2019年度非公開發行股票事項已報中國證監會審核，尚需獲得中國證監會核准。
2、報告期內主營業務是否存在重大變化
□ 是 √ 否
3、佔公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品情況
□ 適用 √ 不適用
4、是否存在需要特別關注的經營季節性或週期性特徵
□ 是 √ 否
5、報告期內營業收入、營業成本、歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤總額或者構成較前一報告期發生重大變化的說明
□ 適用 √ 不適用
6、面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
7、涉及財務報告的相關事項
（1）與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
①新金融工具準則
財政部於2017年頒佈了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量（修訂）》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移（修訂）》、《企業會計準則第24號——套期會計（修訂）》及《企業會計準則第37號——金融工具列報（修訂）》（以下統稱“新金融工具準則”），本公司於2019年3月19日召開的第七屆董事局第二十九次會議，批准自2019年1月1日起執行新金融工具準則，對會計政策相關內容進行了調整。變更後的會計政策參見附註五、10。
新金融工具準則要求根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為以下三類：（1）以攤餘成本計量的金融資產；（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。混合合同包含的主合同屬於金融資產的，不應從該混合合同中分拆嵌入衍生工具，而應當將該混合合同作為一個整體適用金融資產分類的相關規定。
除財務擔保合同負債外，採用新金融工具準則對本公司金融負債的會計政策並無重大影響。
2019年1月1日，本公司沒有將任何金融資產或金融負債指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，也沒有撤銷之前的指定。
新金融工具準則以“預期信用損失法”替代了原金融工具準則規定的、根據實際已發生減值損失確認減值準備的方法。“預期信用損失法”模型要求持續評估金融資產的信用風險，因此在新金融工具準則下，本公司信用損失的確認時點早於原金融工具準則。
本公司以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理並確認損失準備：
·以攤餘成本計量的金融資產；
·以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項和債權投資；
·租賃應收款；
·財務擔保合同（以公允價值計量且其變動計入當期損益、金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的除外）。
本公司按照新金融工具準則的規定，除某些特定情形外，對金融工具的分類和計量（含減值）進行追溯調整，將金融工具原賬面價值和在新金融工具準則施行日（即2019年1月1日）的新賬面價值之間的差額計入2019年年初留存收益或其他綜合收益。同時，本公司未對比較財務報表數據進行調整。
於2019年1月1日，金融資產按照原金融工具準則和新金融工具準則的規定進行分類和計量的結果對比如下：
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於2019年1月1日，執行新金融工具準則時金融工具分類和賬面價值調節表如下：
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本公司將根據原金融工具準則計量的2018年年末損失準備與根據新金融工具準則確定的2019年年初損失準備之間的調節表列示如下：
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②新債務重組準則
財政部於2019年5月16日發佈了《企業會計準則第12號——債務重組》（以下簡稱” 新債務重組準則”)，修改了債務重組的定義，明確了債務重組中涉及金融工具的適用《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》等準則，明確了債權人受讓金融資產以外的資產初始按成本計量，明確債務人以資產清償債務時不再區分資產處置損益與債務重組損益。
根據財會[2019]6號文件的規定，“營業外收入”和“營業外支出”項目不再包含債務重組中因處置非流動資產產生的利得或損失。
本公司對2019年1月1日新發生的債務重組採用未來適用法處理，對2019年1月1日以前發生的債務重組不進行追溯調整。
新債務重組準則對本公司財務狀況和經營成果未產生重大影響。
③新非貨幣性交換準則
財政部於2019年5月9日發佈了《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》（以下簡稱“新非貨幣性交換準則”），明確了貨幣性資產和非貨幣性資產的概念和準則的適用範圍，明確了非貨幣性資產交換的確認時點，明確了不同條件下非貨幣交換的價值計量基礎和核算方法及同時完善了相關信息披露要求。本公司對2019年1月1日以後新發生的非貨幣性資產交換交易採用未來適用法處理，對2019年1月1日以前發生的非貨幣性資產交換交易不進行追溯調整。
新非貨幣性資產交換準則對本公司財務狀況和經營成果未產生重大影響。
④財務報表格式
財政部於2019年4月發佈了《財政部關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2019]6號），2018年6月發佈的《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號）同時廢止；財政部於2019年9月發佈了《財政部關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會[2019]16號），《財政部關於修訂印發2018年度合併財務報表格式的通知》（財會[2019]1號）同時廢止。根據財會[2019]6號和財會[2019]16號，本公司對財務報表格式進行了以下修訂：
資產負債表，將“應收票據及應收賬款”行項目拆分為“應收票據”及“應收賬款”；將“應付票據及應付賬款”行項目拆分為“應付票據”及“應付賬款”。
（2）報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。
（3）與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
1、本期發生的非同一控制下企業合併
說明：臨沂東瑞醫藥有限公司於2018年1月3日辦理了工商變更，本公司於2019年1月1日取得該公司的控制權；宿州海王醫藥有限公司於2017年7月20日辦理了工商變更，本公司於2019年12月31日取得該公司的控制權。
2、處置子公司
說明：山東海王醫療器械有限公司之全資子公司煙臺海王醫療科技有限公司、東營海王醫療器械有限公司一併轉讓。
3、其他
本期新設子公司：安徽聚贏醫療科技有限公司、海王業威醫療科技（上海）有限公司、吉林海王長健實業有限公司、咸寧海王長健貿易有限公司、河南海王文峰醫藥有限公司、江西海合供應鏈管理有限公司。
本期清算子公司：海王福藥製藥（連江）有限公司、海王金象中藥製藥（連江）有限公司、建投-海王生物一期應收賬款債權資產支持計劃。
深圳市海王生物工程股份有限公司
二〇二〇年四月二十六日
