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我認為，不僅應該取消住房公積金，還應該把餘下的住房公積金返還給員工。
看公積金的受益比例，就明白，大部分人一輩子都輪不到用公積金買房。
很多人並不是住房公積金制度的受益者，甚至是受損者，卻也堅定支持住房公積金制度。
前兩天，黃奇帆發表《新冠疫情下對經濟發展和製造業復工的幾點建議》，其中最引人注目的一條建議是“取消住房公積金”。黃奇帆說：
住房公積金制度是1990年代初從新加坡學來的，現在我國房地產早已市場化，商業銀行已成為提供房貸的主體，住房公積金存在的意義已經不大，將之取消可為企業和職工直接降低12%的成本。
對於許多工薪族來說，養老金、住房公積金的負擔都是大過個人所得稅的。因為個人所得稅有免徵額，而這兩項沒有免徵額，並且繳納比例還很高。養老金一般為個人8%+企業20%，住房公積金為個人12%+企業12%或個人10%+企業10%。有的地方市場化程度比較高，繳納比例相對會低一些。
所以，當人們關注減稅時，其實也應該關注負擔更重的養老金和住房公積金。
春節前新型冠狀病毒疫情爆發，春節後很多地方出臺了優惠政策，一般都包括緩繳社保。很多學者建議乾脆免收這段時間的社保，這我完全支持。
對於住房公積金這一塊，目前我還沒有看到有地方提及怎麼處理。黃奇帆的建議提得非常及時！
01
如返還住房公積金，人均可得近4萬元
我認為，在黃奇帆建議的基礎上，不僅應該取消住房公積金，還應該把餘下的住房公積金返還給員工。
住建部、財政部、央行聯合發佈的《全國住房公積金2018年年度報告》數據顯示，2018年末，住房公積金繳存總額145899.77億元，提取總額87964.89億元，繳存總額扣除提取總額後的繳存餘額為57934.88億元。
5.8萬億！可能很多人都沒有想到，住房公積金是一筆這麼大的數字。這比2009年救市的“4萬億”還有多出近一半。（當然，實際上2009年也不是隻花了4萬億救市。）
這5.8萬億資金，利用效率非常低！
▲2014—2018年住房公積金繳存金額及增長速度
2018年，住房公積金實繳職工14436.41萬人，假如按這個數字返還的話，平均每個繳存者可以得到4萬元。當然，總的繳納人數肯定比1.44億大，但也不會大出太多，所以人均能拿回近4萬元，應該是問題不大的。
這筆錢，對於疫情衝擊下受損巨大的1.44億人度過急難，意義重大。
如果真的這樣做了，那麼人們對中國經濟的信心馬上就會高漲。人們有了錢，那些受到嚴重衝擊的行業，也有機會盡快恢復，從而避免連鎖資金鍊危機，避免中國經濟出現比瘟疫更可怕的危險。
對於企業來說，取消住房公積金制度之後，不需要再付出那12%的成本，就能更快發展，也就能更快給員工加薪，對於員工來說也是重大利好。
這是比2009年“4萬億”更好的恢復經濟的舉措。因為，“4萬億”是印出來的錢，有嚴重後遺症，而這5.8萬億是把現有的低效資金利用起來，沒有後遺症。唯一的阻力，是既得利益者的反對。
接下來，個人買房的公積金貸款，還貸之後，也應該逐步返還給人們。
02
不要再佔窮人的便宜
早就有很多學者指出，住房公積金不利於窮人，只利於相對收入較高的人。
2018年，繳納公積金的有14436萬人，那麼發放公積金貸款多少筆呢？252萬筆。假設每筆貸款的背後都有兩口子繳納公積金，那就是504萬人。
也就是說，100個人繳納公積金，大概只有3.5個人可以獲得公積金貸款。
四捨五入一下，也就是說，另外的96個人，在幫那4人用低息貸款買房。
大家都清楚，對於絕大部分人來說，買房最大的問題還是首付。能存得起首付的人，相對於其他人，收入算是比較高的。所以，說住房公積金是窮人幫富人買房，是問題不大的。
▲2018年各類型住房公積金個人住房貸款情況
注：中、低收入是指收入低於上年當地社會平均工資3倍
有人說，住房公積金是大家受益，雖然你現在買不了房，但以後你也可能用到公積金貸款。
說這話的人，多數是既得利益者，或者即將成為既得利益者。
看看公積金的受益比例，就明白，大部分人一輩子都輪不到用公積金買房的。
正如黃奇帆所說，現在商業銀行已成為提供房貸的主體。有能力買房、想買房的人，去商業銀行按市場利率貸款就好了，誰都不要想佔別人的便宜，才是最公平的。
03
住房公積金的兩個幻覺
很多人並不是住房公積金制度的受益者，甚至是受損者，卻也堅定支持住房公積金制度。
幻覺1
公積金是白得的
他們最主要的理由，是認為，住房公積金制度強制企業拿出12%的錢給員工，所以員工白得了一筆錢。
這其實是一個幻覺。
因為，員工的工資是市場供求關係決定的。企業要繳納12%的公積金，那麼企業招聘員工，跟員工談工資時，必然會考慮到這部分支出，從而降低出價。
比如，本來按市場價格，企業應該給員工開5000元，但在企業需要幫員工繳納公積金600元的情況下，企業必然把工資降低到4500元附近。
對於員工來說，也只能接受，因為所有企業都會考慮到這個因素。
如果員工幹得好，企業給員工升級加薪，同樣要考慮到公積金的因素。原來可以加薪1000元的，考慮到公積金，就加薪900多元了。
所以，你以為“公司幫我繳納了12%的公積金”，你很開心，感覺很美好，但可惜並不真實。公司幫你繳納的部分，並不是你白得的，公司只是把你的工資分成兩份，一份發給你，一份幫你繳納公積金。
當然，企業本身也會有損失，但企業的這一部分損失並沒有讓員工受益，而是企業和員工共同出錢幫助別人低息買房，還要給公積金管理部門發放高福利。
幻覺2
公積金可以免稅
支持公積金制度的另一個理由是，公積金這部分可以免個人所得稅，所以對員工是有利的。
但是這些人沒有想過，想要免稅，那就直接呼籲減稅好了，沒有必要從公積金那裡轉一個彎。
要知道，公積金繳納上去，很多人要數十年才能領回來，購買力大幅貶值，免稅的好處，完全抵不上這個損失。
所以，那也是一個幻覺。
04
有技巧的改革：公積金直接打到員工個人賬戶
由於這兩個幻覺的存在，反對取消住房公積金的聲音，估計還是會非常大。
例如，總有人說：“取消了住房公積金，老闆就會把那筆錢多發給你嗎？你太天真了！”
再加上從住房公積金中受益的人也會反對，所以改革肯定是有難度的。
考慮到這兩個幻覺的存在，對公積金制度的改革，可以更有技巧一點。
可以不取消公積金制度，但是公積金直接打到員工個人賬戶上，員工可以直接自由使用，不再彙總到公積金管理中心閒置、幫別人低息買房。
如此，員工可以繼續享受那部分收入的免稅優惠，同時，也可以繼續保留“白得了一筆錢”的美好感覺。
現有積存總公積金總額也退還繳納者。同時還不用再給公積金管理中心的工作人員發福利。
綜合來看，改革住房公積金制度，既有利於提升效率，也有利於社會更加公平，應該趁疫情倒逼改革，畢其功於一役。如此，則中國經濟未來可期。
