關注精彩內容，要先點擊這裡哦
上回我們說到，信用卡免息分期老愛裝實惠婊，用“不收利息，只收手續費”的套路，把高利率的消費分期包裝成“經濟實惠”的消費工具，誘導用戶進行使用。
給娜扎算完那筆賬以後，本以為她會眼冒紅星感激涕零對我佩服的無以言表。
結果，她一臉懵逼：老孃只見你算盤撥的響，這麼多表，根本沒看清怎麼算的好伐？
好吧，授之以魚不如授之以漁。我就手把手教教娜扎這個萌新具體怎麼計算的。
其實我們常用的Excel就可以計算每月還款明細。
1
信用卡分期還款計劃
還是以娜扎的這筆賬為例。分期總額36000元，申請分12期，每月0.5%手續費。
對於第1期：
當期還本=本金總額/總期數=A3/C3=36000/12=3000
當期利息=本金總額×每期費率=A3*B3=36000×0.5%=180
當期還款=當期還本+當期利息=E3+F3=3000+180=3180
可以看出，第2期以後的每一期，其當期還本均為3000元，當期利息均為180元，所以當期還款額都為3180元。
這道題算完以後。娜扎開心地點點頭，原來這麼簡單，我已經都學會了。
是的，信用卡分期的招式，就是這麼簡單粗暴！
2
等額本息還款計劃
等額本息，就是把貸款總額的本息之和平均分攤到整個還款期，按月等額還款。
在這裡，先介紹一下PPMT、IPMT和PMT三兄弟（這是三個Excel函數，和PPT沒什麼血緣關係），可根據定期付款的貸款利率、貸款金額，來求出每一期，也就是每月應償還的貸款金額：
PPMT用來算某一期的本金償還額；
IPMT用來算某一期的利息償還額；
PMT用來算某一期應償還的本息和。
按照與娜扎手續費相同的月息0.5%，貸款總額36000元，分12個月來還。
對於第1期：
當期還本= -PPMT(每期利率,第幾期,總期數,本金）
=-PPMT(B3,D3,C3,A3)
=-PPMT(0.5%,1,12,36000)=2918
當期利息= -IPMT(每期利率,第幾期,總期數,本金）
=-IPMT(B3,D3,C3,A3)
=-IPMT(0.5%,1,12,36000)=180
當期還款= -PMT(每期利率,總期數,本金）
=-PMT(B3,C3,A3)
=-PMT(0.5%,12,36000)=3098
或，當期還款=當期還本+當期利息=E3+F3=2918+180=3098
（函數前加了負號，因為借款和還款的現金流方向是相反的，正負號代表現金流的進和出。在這裡，我們將本金置為了正值，PPMT得出的還款額就會是負值。為了大家對結果更容易理解，在函數前加上負號可以轉換為正值。）
可以看出，對於第2期以後的第n期，其當期還本、當期利息的參數中，紅色數字1替換成n即可得出結果。隨著期數的增加，等額本息每一期還的本金逐漸增加，利息逐漸減少，但本息和（即當期還款額）相同（均為3098元）。
娜扎若有所思：雖然沒咋聽懂，但學了等額本息的計算以後感覺自己逼格又提升了不少。
3
等額本金還款計劃
等額本金，就是將本金平均分攤到整個還款期限內每期歸還。每還完一期的本金後，下期還款時就會少交相應本金部分的利息。
按照與娜扎手續費相同的月息0.5%，貸款總額36000元，分12個月來還。
對於第1期：
當期還本=本金總額/總期數
=A3/C3=36000/12=3000
當期佔用本金=本金總額-已歸還本金累計額
=A3-E3*(D3-1)=36000
當期利息=當期佔用本金×每期利率
=F3*B3=36000×0.5%=180
當期還款=當期還本+當期利息
=E3+G3=3000+180=3180
可以看出，第2期以後的第n期，其當期還本均為3000元，當期利息由180元逐漸減少，本息和（即當期還款額）同時逐漸減少。
4
當期佔用本金
再次隆重介紹上面出現的新人“當期佔用本金”。
在等額本金的利息計算中，我們使用了一箇中間參數“當期佔用本金”。實際上，對於任意一種還款方式，在得知每期還本情況的前提下，我們均可以由“當期佔用本金×每期利率”的公式來算出當期利息。
例如，等額本息的還款計劃可以這樣算：
當期還本，仍由函數PPMT來計算；
第1期的當期佔用本金為本金36000，
從第2期起，
當期佔用本金=上期佔用本金-上期還本
=F3-E3 =36000-2918=33082
當期利息=當期佔用本金×每期利率
=F4*B4=36000×0.5%=165
當期還款=當期還本+當期利息
=E4+G4=2933+165=3098
可以看出，以上還款計劃與由PPMT、IPMT和PMT三兄弟算出的完全一致。
5
先息後本如法炮製
先息後本，顧名思義就是每一期只還利息，最後一期一次性歸還所有本金。
有了“當期佔用本金”的思路，我們來計算先息後本的還款計劃同樣easy：
當期還本，除了最後一期為本金36000，其餘每期均為0；
當期佔用本金，每一期均為本金36000；
當期利息=當期佔用本金×每期利率=36000×0.5%=180
當期還款=當期還本+當期利息，除了最後一期為36000+180=36180，其餘每一期均為利息180。
上面幾張表保存好模板，娜扎舉一反三：只要更換本金總額、月利率、期數等參數，就可以輕鬆拉出不同情況的還款計劃了呢！
但是，對於日常高頻的信用卡消費，當我們見到諸如0.7%、0.8%這樣的分期費率時，其對應的實際利率是怎麼算出來的呢？最好是不用Excel，掐指一算就行的那種？
預知如何，且聽下回分解！
閱讀更多 七彩數據 的文章
