健啖客

退休時，我們的養老金計算都是有各省市的專門養老金計算公式確定的。

一般來說，養老金都包含，基礎養老金、個人賬戶養老金和過渡性養老金三部分。

根據計算公式，影響我們退休待遇的因素有繳費年限和繳費指數，另外還包括我們的退休年齡等多種因素。

一般來說，繳費年限越長，退休待遇就越高。而實際上，我們的交費年限是有繳費月數轉換而來，精確到小數點後3到4位。比如說交費15年零7個月，轉化為我們的交費年限是15.5833年。

因此，只要交費年限越長，我們其他因素不變的話，退休待遇就越高。

而變化程度有多大呢？這又要跟我們的平均繳費基數有關係了。平均交費基數越高，對於養老保險的替代率影響就越低。

一般來說，交費40年，如果平均繳費指數是0.6，不考慮個人賬戶購買力下降，養老保險替代率可達95%，如果繳費指數是1，替代率只有80%。

往簡單了說，我工作了40年，但是收入情況一直變化不大，都是按照社會平均工資來。用人單位也按照給我交納保險公積金，這樣我實際到手只有85%的社平工資。而退休後，我拿到的退休金可以達到80%的到手工資，也就是相當於68%的社會平均工資。

另一種表述就是，我的應發工資一直是社平工資5000元，扣完五險一金後到手4250元，而我四十年退休後可以領取4250元的80%，也就是3400元。

如果我的繳費工資一直是最低60%的基數，實際應發工資也是這樣，應發3000元，實發2550元，交費40年養老保險替代率95%，退休金到手2422元。這種情況退休前後差距實在不大。

如果有人考慮加班費、年終獎之類的話，我們在計算繳費基數時應當把這些算上，都應該記入繳費基數的。如果沒有算，那隻能認為沒有按照社保要求，交納社保費，那就是企業違法行為。這樣也會影響我們退休後的實際工資待遇。

所以，35年和40年工齡，退休待遇後養老金的替代率差距會在10~13%左右，基本上還是跟交費年限成正比的。但是，沒有具體的檔次之分，每一個月都會有相應的待遇差。

暖心人社

看對誰來說了，對於養老保險制度改革以前的“老人"來說，確實有35年檔和40年檔之分，但對於養老保險制度改革以後的“中人"和“新人"來說沒有。

那麼，什麼是老人、中人、新人呢？

在養老保險制度改革前巳經退休的人員稱為老人;

在養老保險制度改革前巳參加工作，卻要等到了法定的退休年齡才能退休的稱為中人;

在養老保險制度改革後參加工作的稱為新人。

改革前退休的老人，退休後的養老金按退休前最後的工資標準和工齡掛鉤，每5年分一檔，每一檔享受的養老金標準待遇不同。退休養老金=檔案最後工資標準x工齡對應的享受比例。

比如某地區: 退休工齡30年以上的(含邊界值)，按退休前人事檔案記載的最後的工資標準的100%計發養老金。退休工齡25年的(含邊界值)~30檔年的(不含邊界值)，按退休前人事檔案記載的最後的工資標準的95%計發養老金。

而中人和新人則不同，按照國家目前執行的養老金計算方式，構成養老金的主要因素包括:

一是工齡，即養老金繳費年限(其中中人還有視同繳費年限);

二是繳費基數，由此衍生出養老金個人賬戶積累基金數;

三是退休上年度全省在崗職工月平均工資。

其中，養老金繳費年限和個人賬戶養老金的直接因素就是工齡。養老金計算是統一套取一個公式得出的，工齡精確到月。

中人的基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金;

新人的基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金。這個公式的計算結果還近似於幾何級數。因此，工齡越長，退休時的養老金越高。而35年與40年相比，由於繳費年限相差5年，套入公式計算出的養老金差別是很大的。

由此可見，養老保險制度改革後，中人的養老金計算不是按什麼年齡檔劃分的，而是精確到實際工齡月計算出來的。

綜上所述，職工退休五年一檔之說，對企業退休人員來說，1992年~1995年以前退休的存在。對機關事業單位退休的來說，2014年10月1日以前退休的存在。隨著老人退休的完成，現在這種劃分方法巳經幾近消失，待機關事業單位工作人員並軌改變遺留問題，也就是臨時養老金和正式養老金差額補發到位後，將徹底退出歷史舞臺。

葉公來幫忙

退休時的養老金該怎樣計算，有35年檔和40年檔之分嗎？