通過空殼公司領取發票，再以“返點”形式銷售給全國千餘家企業抵扣稅款，總開票金額逾100億元！
經過大半年的偵查，這起涉及全國20多個省份的“1·16”特大虛開增值稅發票案被龍泉警方成功破獲，抓獲犯罪嫌疑人20人。近日，該案的犯罪嫌疑人被移送起訴。
扣押的假髮票與物品
空殼公司
2018年1月初，龍泉市國家稅務局在工作中發現，龍泉市眾磊酒店有限公司和龍泉市恩賜廣告有限公司所開的發票有異常情況，且涉及金額不小。稅務部門迅速將相關線索通報給龍泉警方。接報後，龍泉市公安局立即抽調精幹警力成立專案組展開調查。
1月16日，一男子以龍泉市眾磊酒店有限公司的名義到龍泉國稅局領取空白髮票時，被警方介入調查。經詢問，該男子供述，他是以領酬金的形式替他人申領空白髮票，並將領到的發票直接郵寄到廣東深圳市。
警方調查發現，這兩家公司2017年11月註冊，短短兩個月時間就開具了700多萬元的發票。
兩家公司都是空殼公司，為何會開具鉅額發票？龍泉市公安局經濟犯罪偵查大隊與國稅部門聯合走訪註冊地，並沒有找到這兩家公司。隨後，警方通過查詢公司的註冊人、法定代表人，發現所謂的法定代表人根本就沒有註冊過公司，而其身份證曾在2017年遺失過。
街頭“偶遇”
為了儘快摸清事情真相，1月17日，龍泉市公安局經濟犯罪偵查大隊民警董浩然主動請纓，連夜趕往廣東深圳。
僅憑一個電話號碼和銀行賬號，偵破工作如大海撈針。董浩然在深圳警方的配合下，幾經查找，終於在該市羅湖區鎖定了一個嫌疑對象，但這條線索也只是幾段模糊不清的監控視頻而已。
監控不清晰，無法辨別嫌疑人，怎麼辦？董浩然聯合當地警方連續幾天在監控區域附近排查，希望能夠碰到這個人。
1月20日，董浩然在經過一處公交站臺時，看到站臺上一個人與監控視頻裡的人有幾分相似，他趕緊衝上前，迅速控制住男子。經簡單盤問，董浩然確定他就是警方一直在尋找的嫌疑人邱某。
抓獲嫌疑人邱某
邱某，廣東省饒平縣人，警方在他隨身攜帶的兩個包裹中查獲了大量的空白髮票、企業營業執照、公章和身份證等物品，並在他的手機裡發現了虛開發票的聊天信息。
查獲的公章
邱某供述，他的工作就是把這些從全國各地收集過來的空白髮票存放到倉庫，再把倉庫裡已經開具好的發票取出，寄往全國各地。警方判斷，邱某所說的這個倉庫很可能就是他們的犯罪窩點。但倉庫在哪，邱某拒不交代。
董浩然通過排摸，將目光鎖定在了羅湖區一棟寫字樓內的三樓。經突擊檢查，警方在該窩點內查獲電腦、大量空白髮票、企業營業執照、公章、身份證等涉案物品。很快，警方確定幕後老闆姓詹，但詹某已驅車離開深圳，逃往饒平老家。
層級分明
據調查，兩家公司均由同一夥人開設。這個犯罪團伙內部人員分工明確，有專門冒用他人身份信息註冊空殼公司的，有專門在各地申領空白髮票的，也有專門在各地負責接單，再以“返點”的形式銷售給企業抵扣稅款。
團伙內部層級分明，最頂層的老闆詹某是整個犯罪團伙的核心，掌握著資金和發票的流向；第二層級是“倉庫”，負責運送和開具各地的票據；第三層級是“二盤”，主要向倉庫傳遞開票的信息；第四層級是“票子”，是分散在各地的業務員，負責把收集來的企業和個人的開票信息，報送給“二盤”。
為逃避打擊，這四個層級的人員通常使用QQ、微信等工具聯絡，互不見面，也不知道各自的真實身份。
搗毀犯罪窩點後，龍泉警方又組織大量警力，聯合稅務部門，在查獲的電腦和手機等涉案物品中提取海量數據信息，用了近半個月的時間，從10萬多條信息中整理出案件的核心信息：從2014年開始，這個犯罪團伙給全國20多個省（自治區、直轄市）的數千家公司提供虛開增值稅發票業務，價值上百億元。
抓獲嫌疑人
摸清線索後，警方立即開展收網行動。2018年3月，根據線索，警方在杭州臨安抓獲該犯罪團伙成員李某；2018年4月，在汕頭市抓獲詹某；11月9日，該團伙最後一名成員被抓獲，至此，這起公安部督辦的特大虛開增值稅發票案件成功告破。
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