股票代碼：002724 股票簡稱：海洋王 公告編號：2020-013
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
一、本次發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金項目相關進程
海洋王照明科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）擬通過發行股份及支付現金方式購買朱愷、童莉、深圳市萊盟建設合夥企業（有限合夥）持有的深圳市明之輝建設工程有限公司51%股權（以下簡稱 “本次交易”、“本次重組”）。
2019年9月6日，公司召開第四屆董事會2019年第四次臨時會議、第四屆監事會2019年第二次臨時會議，審議通過了《關於本次發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金方案的議案》、《關於及其摘要的議案》等相關議案，詳見公司《第四屆董事會2019年第四次臨時會議決議公告》（公告編號：2019-053）等文件。
2019年9月21日，公司收到深圳證券交易所下發的《關於對海洋王照明科技股份有限公司的重組問詢函》（中小板重組問詢函【2019】第36號），根據深交所《關於對海洋王照明科技股份有限公司的重組問詢函》的相關要求，公司及相關中介機構對有關問題進行了認真分析與核查。
2019年9月27日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於深圳證券交易所的回覆》等文件。
2019年10月9日，公司召開2019年第一次臨時股東大會，審議通過了《關於本次發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金方案的議案》、《關於及其摘要的議案》等相關議案，詳見公司《2019年第一次臨時度股東大會決議公告》（公告編號：2019-063）等文件。
2019年10月17日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於收到的公告》（公告編號：2019-065）。
2019年11月5日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於收到的公告》（公告編號：2019-076）。
2019年11月16日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於的回覆報告》等文件。
2019年11月29日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於中國證監會上市公司併購重組審核委員會審核公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金事項的停牌公告》（公告編號：2019-081）。
2019年12月2日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金事項未獲得中國證監會上市公司併購重組審核委員會審核通過暨公司股票復牌的公告》（公告編號：2019-082）。
2019年12月25日，公司收到中國證監會核發的《關於不予核准海洋王照明科技股份有限公司發行股份購買資產並募集配套資金申請的決定》（證監許可〔2019〕2861號）。
2020年1月3日，公司召開第四屆董事會2020年第一次臨時會議，審議通過了《關於繼續推進公司本次發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金事項的議案》，詳見《第四屆董事會2020年第一次臨時會議公告》（公告編號：2020-001）等文件。
2020年1月6日，公司召開第四屆董事會2020年第二次臨時會議、第四屆監事會2020年第一次臨時會議，審議通過了《關於公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金之併購重組委審核意見的回覆的議案》、《關於公司本次發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金方案調整不構成重大調整的議案》等相關議案，詳見《第四屆董事會2020年第二次臨時會議公告》（公告編號：2020-001）等文件。
2020年1月17日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於收到的公告》公告編號：2020-006）。
2020年1月21日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於收到的公告》（公告編號：2020-008）。
2020年2月18日，公司公告了《海洋王照明科技股份有限公司關於的回覆》等文件。
二、申請財務數據有效期延期的原因
公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金申請文件中，標的公司深圳市明之輝建設工程有限公司（以下簡稱“標的公司”）的審計報告基準日為2019年7月31日。根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 26 號—上市公司重大資產重組》第六十三條規定：“經審計的最近一期財務資料在財務報告截止日後六個月內有效，特別情況下可申請適當延長，但延長時間至多不超過一個月。”本次重組標的公司經審計的最近一期財務數據有效期截止日為2020年2月29日。
由於受新型冠狀病毒感染肺炎疫情的影響，標的公司不能按期更新標的公司財務資料，其影響主要是以下方面：
1、標的公司到崗人員不足，財務數據更新工作無法如期進行
標的公司已根據《深圳市新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控指揮部辦公室關於實施企業復產復工報備制度的通知》完成復工報備工作，並於2020年2月17日復工，然而標的公司需自外地返崗的人員較多，導致標的公司實際到崗人員比例不足40%。標的公司財務數據更新需協調多部門配合，受到標的公司到崗人員不足的影響，財務數據更新工作無法如期進行。
2、標的公司的客戶和供應商延期復工，更新財務數據所需的審計工作無法如期開展
標的公司主要從事照明工程施工、設計、維保業務，業務遍佈華南地區、華東地區、華中地區、西南地區、華北地區、西北地區等全國多個區域，財務數據的更新需要中介機構對其客戶和供應商履行核查程序。受到新型冠狀病毒感染肺炎疫情影響，標的公司的客戶和供應商延期復工，中介機構的現場審計、函證核查等核查程序無法如期開展。受疫情影響及疫情防控工作的需要，為減少人員流動和聚集，本著對社會和員工負責的態度，雖然遠程核查和辦公未因此中斷，但當前更新標的公司財務數據的現場審計、函證核查工作因故暫停，從而導致本次交易更新財務數據所需的審計工作無法如期開展。
根據《中國人民銀行 財政部 銀保監會 證監會 外匯局關於進一步強化金融支持防控新型冠狀病毒感染肺炎疫情的通知》之相關規定：“（二十一）適當放寬資本市場相關業務辦理時限。適當延長上市公司併購重組行政許可財務資料有效期和重組預案披露後發佈召開股東大會通知的時限。如因受疫情影響確實不能按期更新財務資料或發出股東大會通知的，公司可在充分披露疫情對本次重組的具體影響後，申請財務資料有效期延長或股東大會通知時間延期1個月，最多可申請延期3次……”。據此，公司特申請本次發行股份購買資產相關財務數據的有效期延長1個月，即有效期截止日由2020年2月29日申請延期至2020年3月31日。
三、本次申請財務數據有效期延期對公司本次重大資產重組的影響
1、鑑於本次交易的標的公司近三年營收情況相對穩定，會計基礎較好。截止本公告披露日，其財務狀況和經營成果未發生重大變動，故已披露的經審計財務數據具有可延續性和可參考性。
2、本次疫情對公司本次交易更新財務資料的審計工作造成了一定影響。申 請財務資料有效期延長後，公司將竭盡全力與各中介機構落實相關工作，繼續積極推進本次重組相關工作。
公司提請廣大投資者注意投資風險，本次發行股份購買資產事項尚存在不確定性。
特此公告。
海洋王照明科技股份有限公司董事會
2020年2月26日
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