股票代碼：601258股票簡稱：ST龐大公告編號：2020-024
債券代碼：135250債券簡稱：16龐大01
債券代碼：135362債券簡稱：16龐大02
債券代碼：145135債券簡稱：16龐大03
龐大汽貿集團股份有限公司
關於2019年年度報告延期披露的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示
●2019年經審計年度報告原預計披露日期：2020年4月30日
●2019年經審計年度報告延期後的披露日期：2020年6月23日
一、審議程序情況
龐大汽貿集團股份有限公司（以下簡稱“龐大集團”或“公司”）原計劃在2020年4月30日披露《2019年年度報告》，因受到新冠疫情的影響，使得審計程序無法按照原計劃完成，導致2019年年度報告無法按照原預約時間披露。根據中國證監會《關於做好當前上市公司等年度報告審計與披露工作有關事項的公告》和上海證券交易所發佈的《關於支持上市公司做好2019年年度報告披露工作的通知》的指導意見，本著審慎原則及對廣大投資者負責的態度，同時為確保公司信息披露內容的準確性及完整性，經過公司第四屆第二十六次會議審議通過《關於延期披露2019年度經審計年度報告的議案》，將公司《2019年年度報告》披露時間延期至2020年6月23日。
二、延期披露說明
（一）無法按期披露的原因
龐大集團下屬公司分子公司較多，分佈於全國各個省市及地區，受新冠疫情影響，各地採取的抗疫政策不同，部分重點審計的公司4月才陸續復工，導致函證發出時間晚於原定2月15日往來函證全部發出及2月28日銀行類函證全部發出的審計計劃。由於疫情防控形勢嚴峻，為阻斷病毒傳播，各地採取嚴防嚴控，市內採取嚴格的小區封控措施，非疫情防控相關人員停止流動，各公司均採取非集中辦公，各地實施交通管制，郵政等快遞極為不順暢，使得發往銀行、客戶、供應商等的函證回函率不足，嚴重影響後續審計工作進展，對公司年報相關工作造成嚴重影響，導致2019年度審計報告和經審計的2019年年度報告均無法按期完成。
（二）受疫情影響事項及程度
龐大集團分子公司較多，分佈地區分散，涉及多個省市及地區，各地採取的抗疫政策不同，部分重要子公司處於北京、天津、廣東、湖北、湖南、河南、香港等疫情較嚴重的地區或疫情管控嚴格的地區，涉及公司北京169個、天津93個、上海36個、廣東42個、湖北6個、湖南38個、河南71個、安徽7個、浙江12個。由於疫情防控形勢嚴峻，各地嚴防嚴控，市內採取嚴格的小區封控措施，非疫情防控相關人員停止流動等原因，所涉地區多數公司4月才陸續復工，員工復工率不足，造成審計資料不能按時提供，嚴重影響審計進度。
部分主要供應商如東風汽車財務有限公司等廠家及廠家金融公司，審計所涉及存貨、應付賬款、應付票據等金額較大屬審計重點審核單位，但因地處湖北武漢地區，疫情情況嚴重，武漢市自2020年1月份實施封城管制，關閉離漢通道，市內採取嚴格的小區封控措施，非疫情防控相關人員停止流動，審計信息無法得到及時確認。
2019年12月9日唐山市中級人民法院裁定批准龐大集團破產重整，12月30日法院裁定公司破產重整事項執行完畢，破產重整為本年度重點審計事項，受到疫情影響，被審計單位確認、各債權人復工情況、交通管制等諸多因素，審計過程中對銀行、借款相關函證的發出與收回未能達到審計預期效果，仍需進一步加強函證力度。
各地區分子公司提供的審計資料大多隻獲取了電子版資料，但重要的資料仍需要現場核實原件，因各地交通管制，居家隔離，導致現場檢查程序尚未完成。
綜上所述，公司2019年度財務報表的編制及審計工作均受到疫情影響，導致公司無法在2020年4月30日之前披露公司2019年經審計年度報告。
三、當前2019年年度報告進展情況
公司聘請的立信會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“立信會計師事務所”）在疫情未爆發前的2019年12月開始預審工作，已完成初步業務活動、風險評估，部分實質性測試等非現場審計工作；在2019年12月底執行了存貨及長期資產的盤點工作，並已完成相關底稿的編制。
目前，正在使用遠程審計及部分現場審計的工作方式開展審計工作，在企業提供賬簿等基礎信息的基礎上向企業提出資料需求，後期在不斷獲取企業資料的過程中，在查看相關資料的基礎上執行詢問、分析性複核、重新計算、函證等審計程序；
目前，已經陸續發出大部分函證，但尚未全部發出，目前回函率較低，尤其銀行類（包括銀行存款、借款、應付票據等）函證，回函率尚不足30%，目前遠低於預期水平，立信會計師事務所將進一步對發出函證進行催收；部分公司尚待補充資料，現場原始文件及單據尚未全部進行檢查。
後期審計工作事項主要為函證程序、重點事項的核實確認、重點公司的實質性測試程序及現場資料檢查。
同時，受疫情的影響公司員工無法集中辦公，因下屬分子公司較多，公司合併報表合併及複核工作較為困難，財務報表各科目均具有關聯性，各科目均需進一步複核。其中，重點科目銀行存款、存貨、借款及票據、往來科目、及其他收益、營業外收支等相關科目暫未完成。
四、應對措施及預計披露時間
隨著疫情的緩解，各分子公司員工將陸續到崗，加強審計材料提供力度，公司管理層承諾將在遵守疫情防控規定的前提下全力配合審計工作的完成。根據中國證監會《關於做好當前上市公司等年度報告審計與披露工作有關事項的公告》和上海證券交易所《關於支持上市公司做好2019年年度報告披露工作的通知》的相關規定，經與審計單位溝通，公司決定將2019年經審計年度報告的披露日期延期至2020年6月23日。
五、會計師事務所結論性意見
立信會計師事務所出具了《關於對龐大汽貿集團股份有限公司受疫情影響延期披露2019年年度報告的專項意見》，認為：前述與年度報告審計有關的事項屬實。
立信會計師事務所預計將於2020年6月18日出具審計報告。
六、網上公告附件
立信會計師事務（特殊普通合夥）所專項意見
特此公告。
龐大汽貿集團股份有限公司董事會
2020年4月20日
股票代碼：601258股票簡稱：ST龐大公告編號：2020-025
第四屆董事會第二十六次會議決議公告
一、董事會會議召開情況
（一）龐大汽貿集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2020年4月13日以傳真或者電子郵件等方式向公司全體董事和監事發出召開公司第四屆董事會第二十六次會議（以下簡稱“本次會議”）的通知。
（二）本次會議於2020年4月16日以通訊方式召開。
（三）公司董事人數為14人，參加表決的董事人數為14人。
（四）本次會議由董事長MAXIANG（馬驤）主持。
（五）本次會議的召開程序符合有關法律、行政法規、部門規章、其他規範性文件和公司章程的有關規定。
二、董事會會議審議情況
本次會議審議通過了如下議案：
（一）審議並通過《關於延期披露2019年度經審計年度報告的議案》
表決情況：同意14票；反對0票；棄權0票。
（二）審議並通過《關於免去王秀剛董事會秘書職務的議案》
由於董事會秘書王秀剛先生在任職期間未能認真履行董事會秘書職責，經董事會審議通過免去其董事會秘書職務。在聘任新任的董事會秘書人選之前，暫由公司董事長馬驤先生代行董事會秘書職責，代行時間不超過三個月，公司將盡快按照規定聘任新的董事會秘書。
股票代碼：601258股票簡稱：ST龐大公告編號：2020-023
關於免去公司董事會秘書職務及指定
公司高管代理董事會秘書職責的公告
龐大汽貿集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會秘書王秀剛先生因在任職期間未能認真履行董事會秘書職責，根據《上海證券交易所股票上市規則》和《公司章程》的有關規定，經公司第四屆董事會第二十六次會議審議通過免去其董事會秘書職務。自第四屆二十六次董事會審議通過之日起，王秀剛先生將不再擔任公司董事會秘書的職務。
董事會決定在聘任新任的董事會秘書人選之前，暫由公司董事長馬驤先生代行董事會秘書職責，代行時間不超過三個月，公司將盡快按照規定聘任新的董事會秘書。
本文源自中國證券報
