證券代碼：603536 證券簡稱：惠發食品 公告編號：臨2020-027
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
擬續聘的會計師事務所名稱：和信會計師事務所（特殊普通合夥）
山東惠發食品股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2020年4月15日召開第三屆董事會第十五次會議，審議通過了《關於續聘會計師事務所的議案》，擬續聘和信會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“和信會計師事務所”）為公司2020年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，並提交公司2019年年度股東大會審議。現將相關事項公告如下：
一、擬聘任會計師事務所事項的情況說明
和信會計師事務所是一傢俱有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所，具備足夠的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力。該所在為公司提供審計服務期間，恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的執業準則，較好地完成了公司委託的相關工作，嚴格履行了雙方業務約定書中所規定的責任和義務。由於雙方合作良好，為保持公司審計工作的連續性，公司擬續聘和信會計師事務所為公司2020年度財務報表審計機構及內部控制審計機構，聘期為一年。
二、擬聘任會計師事務所的基本情況
（一）機構信息
1.基本信息
（1）機構名稱：和信會計師事務所（特殊普通合夥）
（3）註冊地址：濟南市文化東路59號鹽業大廈七樓。
（4）執業資質：1993年8月年獲得國家財政部、中國證券監督管理委員會核發的《會計師事務所證券、期貨相關業務許可證》。2019年獲得德國註冊會計師公會(WPK)核發的《第三國會計師事務所註冊證書》。
（5）是否曾從事證券服務業務：是。
2.人員信息
和信會計師事務所（特殊普通合夥）首席合夥人為王暉先生，截至2019年末，擁有合夥人36名，註冊會計師282名，其中從事過證券服務業務的註冊會計師206名，從業人員總數為708名。註冊會計師人數較2018年沒有變化。
3.業務規模
和信會計師事務所（特殊普通合夥）2018年度業務收入為18568.82萬元，淨資產金額1969.64萬元。
2018年度上市公司年報審計情況：和信會計師事務所（特殊普通合夥）為41家上市公司提供年報審計服務，審計收費總額4200萬元；涉及的主要行業包括製造業、農林牧漁業、採礦業、建築業、交通運輸倉儲和郵政業、金融業、文化體育娛樂業、綜合業等；所服務上市公司總資產均值為128.02億元。
4.投資者保護能力
和信會計師事務所（特殊普通合夥）購買的職業責任保險累計賠償限額為10000萬元，相關職業保險能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。
5.獨立性和誠信記錄
和信會計師事務所（特殊普通合夥）不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
和信會計師事務所（特殊普通合夥）近三年受到行政監管措施1次，無刑事處罰、行政處罰和自律監管措施等。具體情況如下：
（二）項目成員信息
1.人員信息
擬任項目合夥人劉學偉先生、質量控制負責人呂凱先生、簽字註冊會計師韓偉先生均具有中國註冊會計師執業資格，長期從事證券服務業務，具備相應專業勝任能力。
（1）擬任項目合夥人、簽字會計師劉學偉先生從業經歷
劉學偉先生，中國註冊會計師，現任和信會計師事務所（特殊普通合夥）合夥人，有23年以上的執業經驗，從事證券服務業務20年，主持、參與或複核過華魯恆升（600426）、保齡寶（002286）、南山鋁業（600219）等十餘家上市公司的年報審計工作，並在企業改制上市審計、上市公司重大重組審計等方面具有多年豐富經驗，無兼職。
（2）擬任質量控制複核人呂凱先生從業經歷
呂凱先生，中國註冊會計師，現任和信會計師事務所（特殊普通合夥）合夥人，從事證券服務業務8年以上，主持、複核過永泰能源（600157）、隆基機械（002363）、益生股份（002458）、惠發食品（603536）、興民智通（002355）、山東赫達（002810）等多家上市公司的年報審計工作，並在企業改制上市審計、上市公司重大重組審計等方面具有多年豐富經驗，在其他單位無兼職。
（3）擬任簽字會計師韓偉從業經歷
韓偉先生，中國註冊會計師，現任和信會計師事務所（特殊普通合夥）項目經理，有10年以上執業經驗，從事證券服務業務5年，主持、參與或複核過惠發食品（603536）、南山鋁業（600219）、好當家（600467）等多家上市公司的年報審計工作，並在企業改制上市審計、上市公司重大重組審計等具有多年豐富經驗，無兼職。
2.上述相關人員的獨立性和誠信記錄情況。
項目合夥人劉學偉先生，質量控制複核人呂凱先生，擬簽字會計師韓偉先生近三年均未受到任何刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施等，並符合獨立性要求。
（三）審計收費
和信會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司提供的2019年度財務報告審計服務報酬為人民幣60萬元，2019年度內部控制審計服務報酬為人民幣40萬元，兩項合計人民幣100萬元，上述收費按照和信會計師事務所（特殊普通合夥）提供審計服務所需工作人日數和每個工作人日收費標準確定。2020年度和信會計師事務所（特殊普通合夥）擬收取財務報告審計費用人民幣70萬元，內部控制審計費用人民幣40萬元，兩項合計人民幣110萬元，上述收費按照和信會計師事務所（特殊普通合夥）提供審計服務所需工作人日數和每個工作人日收費標準確定。
三、擬續聘會計事務所履行的程序
（一）董事會審計委員會意見
公司審計委員會對和信會計師事務所的基本情況材料進行了充分的瞭解，並對其在2019年度的審計工作進行了審核，認為：和信會計師事務所具備法律、法規及相關規範性文件規定的為公司提供審計服務的資格，在為公司提供2019年度審計服務工作中，堅持以公允、客觀的態度進行獨立審計，表現了良好的執業操守和業務素質，具有較強的專業能力，較好地完成了公司2019年度財務報告的審計工作，同意向公司董事會提議續聘和信會計師事務所為公司2020年度財務報告審計機構和內部控制審計機構。
（二）獨立董事意見
公司獨立董事對該事項發表了事前認可意見，獨立董事認為：根據對和信會計師事務所的相關了解，認為其在為公司提供審計服務過程中，嚴格遵循獨立、客觀、公正的執業準則，對公司財務狀況、經營成果和現金流量所作審計實事求是，所出具的審計報告客觀、真實。為保持公司外部審計等工作的連續性和穩定性，獨立董事同意續聘和信會計師事務所（特殊普通合夥）擔任公司2020年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，並同意提交公司董事會審議。
公司獨立董事對該事項發表了獨立意見，獨立董事認為：和信會計師事務所具備執行證券相關業務資格，具備從事財務審計及內部控制審計的資質和能力，熟悉公司業務。基於公司與其多年良好的合作關係，同時考慮公司財務審計業務的連續性，同意續聘和信會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，聘期一年，並同意將該議案提交至公司2019年年度股東大會審議。
（三）2020年4月15日，公司召開第三屆董事會第十五次會議，審議通過了《關於續聘會計師事務所的議案》，同意公司續聘和信會計師事務所為公司2020年度財務報告審計機構和內部控制審計機構。
（四）本次續聘會計師事務所事項尚需提交至公司股東大會審議，並自公司股東大會審議通過之日起生效。
特此公告。
山東惠發食品股份有限公司董事會
2020年4月16日
