證券代碼：000078 證券簡稱：海王生物 公告編號：2020-025
深圳市海王生物工程股份有限公司
關於續聘2020年度審計機構的公告
本公司及董事局全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
深圳市海王生物工程股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）於2020年4月26日召開的第八屆董事局第七次會議審議通過了《關於續聘2020年度審計機構的議案》，擬續聘致同會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“致同會計師事務所”）為公司2020年度財務報表及內部控制審計的外部審計機構，負責公司2020年度的財務報表及內部控制審計工作。該議案尚需提交公司股東大會審議通過，現將相關情況公告如下：
一、擬續聘會計師事務所事項的情況說明
致同會計師事務所是一傢俱有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所，具備多年為上市公司提供優質審計服務的豐富經驗和強大的專業服務能力，能夠較好滿足公司建立健全內部控制以及財務審計工作的要求，具備足夠的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力。其為公司出具的審計報告客觀、公正的反映了公司的實際情況、財務狀況和經營成果，切實履行了審計機構的職責。
為保持公司財務審計工作的連續性，根據公司董事局審計委員會的審核與提議，公司董事局擬續聘致同會計師事務所為公司2020年度財務報表及內部控制審計的外部審計機構，負責公司2020年度的財務報表及內部控制審計工作。
公司擬支付的2020年度財務報表審計費用為人民幣220萬元，內部控制審計費用為人民幣80萬元。2020年度是該所為公司提供審計服務的第9個年度。
二、擬續聘會計師事務所的基本信息
1、機構信息
致同會計師事務所前身是北京市財政局於1981年成立的北京會計師事務所， 1998年6月脫鉤改制並與京都會計師事務所合併，2011年經北京市財政局批准轉製為特殊普通合夥，2012年更名為致同會計師事務所。
致同會計師事務所首席合夥人為徐華，註冊地址為北京市朝陽區建國門外大街22號賽特廣場5層。
致同會計師事務所已取得北京市財政局頒發的執業證書（證書序號：NO 019877），是中國首批獲得證券期貨相關業務資格和首批獲准從事特大型國有企業審計業務資格，以及首批取得金融審計資格的會計師事務所之一，首批獲得財政部、證監會頒發的內地事務所從事H 股企業審計業務資格，並在美國 PCAOB 註冊。致同會計師事務所過去二十多年一直從事證券服務業務。
致同會計師事務所已購買職業保險，累計賠償限額5.4億元，能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。
致同會計師事務所是致同國際（Grant Thornton）的中國成員所。
公司審計業務由致同會計師事務所深圳分所（以下簡稱“深圳分所”）具體承辦。深圳分所於2012年成立，負責人為蘇洋，已取得深圳市財政委員會頒發的執業證書（證書編號：110101564701）。深圳分所註冊地址為深圳市福田區福華路北深圳國際交易廣場寫字樓1401-1406，目前擁有400餘名員工，其中註冊會計師80人。深圳分所成立以來一直從事證券服務業務。
2、人員信息
致同會計師事務所目前從業人員超過五千人，其中合夥人196名；截至2019年末有1179名註冊會計師，從事過證券服務業務的註冊會計師超過800人。
負責公司項目的項目合夥人（擬）：陳志芳，註冊會計師，1999年起從事註冊會計師業務，2008年至今為5家上市公司提供過上市公司年報審計和重大資產重組審計等證券服務。近三年未受（收）到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施、紀律處分。
負責公司項目的簽字註冊會計師（擬）：劉多奇，註冊會計師，2010年起從事註冊會計師業務，2012年至今為5家上市公司提供過上市公司年報審計和重大資產重組審計等證券服務。近三年未受（收）到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施、紀律處分。
3、業務信息
致同會計師事務所2018年度業務收入18.36億元，其中審計業務收入13.65億元，證券業務收入2.28億元。上市公司2018年報審計185家，收費總額2.57億元，上市公司主要行業包括製造業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業、批發和零售業、交通運輸、倉儲和郵政業和房地產業，致同會計師事務所具有公司所在行業審計業務經驗。
4、 執業信息
致同會計師事務所及其從業人員不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
陳志芳（擬簽字項目合夥人）從事證券服務業務超過12年，劉多奇（擬簽字註冊會計師）從事證券服務業務8年，具備相應專業勝任能力。
根據致同會計師事務所質量控制政策和程序，楊志擬擔任項目質量控制複核人。楊志從事證券服務業務16年，負責審計和複核的上市公司超過10家，具備相應專業勝任能力。
5、誠信記錄
最近三年，致同會計師事務所累計受（收）到證券監管部門行政處罰一份，證券監管部門採取行政監管措施六份，交易所和股轉中心採取自律監管措施、紀律處分三份，其中行政處罰系山西證監局作出，因太化股份2014年年報未完整披露貿易收入確認具體方法，其控股子公司通過實施無商業實質的貿易業務虛增營業收入，致同所對財務報表審計時未勤勉盡責。
擬簽字項目合夥人陳志芳、擬簽字註冊會計師劉多奇最近三年未受（收）到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施、紀律處分。
三、擬續聘會計師事務所履行的程序
1、董事局審計委員會審議情況
董事局審計委員會委員通過對審計機構提供的資料進行審核並進行專業判斷，認為致同會計師事務所（特殊普通合夥）是一傢俱有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所，具備多年為上市公司提供優質審計服務的豐富經驗和強大的專業服務能力，能夠較好滿足公司建立健全內部控制以及財務審計工作的要求，具備足夠的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力。其為公司出具的審計報告客觀、公正的反映了公司的實際情況、財務狀況和經營成果，切實履行了審計機構的職責。同時為保持公司財務審計工作的連續性，同意向董事局提議續聘致同會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報表及內部控制審計的外部審計機構，負責公司2020年度的財務報表及內部控制審計工作。
2、獨立董事的事前認可意見
經充分了解，致同會計師事務所（特殊普通合夥）具備證券、期貨執業資格，具有從事上市公司審計工作的豐富經驗，同意聘請致同會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報表及內部控制審計的外部審計機構，負責公司2020年度的財務報表及內部控制審計工作；並提交公司第八屆董事局第七次會議審議。
3、獨立董事的獨立意見
鑑於致同會計師事務所（特殊普通合夥）能夠按照審計準則的要求，嚴格執行相關審計規程和事務所質量控制制度，並且業務素質良好，恪盡職守，較好地完成了各項審計任務，為保持公司外部審計工作的穩定性和連續性，保證公司財務報表及內部控制的審計質量，同意公司繼續聘請其為公司2020年度財務報表及內部控制審計機構。同意將本議案提交公司股東大會審議。
4、董事局審議情況
公司於2020年4月26日召開的第八屆董事局第七次會議以9 票同意、0 票反對、0 票棄權的表決結果審議通過了《關於續聘2020年度審計機構的議案》，同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2020年度財務報表及內部控制審計的外部審計機構，負責公司2020年度的財務報表及內部控制審計工作。該事項尚需提交公司股東大會審議通過。
四、備查文件
1、公司第八屆董事局第七次會議決議；
2、獨立董事就相關事項發表的事前認可及獨立意見；
3、擬聘任會計師事務所營業執業證照，主要負責人和監管業務聯繫人信息和聯繫方式，擬負責具體審計業務的簽字註冊會計師身份證件、執業證照和聯繫方式。
特此公告。
深圳市海王生物工程股份有限公司
董 事 局
二〇二〇年四月二十七日
