每個人的家庭和個人情況不同，為了方便理解，通過兩個現實生活案例呈現，感受一下各自的財務情況特點和風險所在，好讓我們從思想上剝離一提到“理財”，就只會想到賺錢、買房、投資及買保險。並思考其在自己家庭的應用，去迎接更美好的未來。
案例一：
李女士讀完碩士後就職於一家外企，每月工資1.1萬元，在同等條件下屬於高收入者。但她吃穿講究，平時喜好在高檔商場購物，朋友聚會較多，還要承擔房租，每月幾乎入不敷出。
現在請你通過李女士財務報表進行分析並有什麼建議？（財務報表數據是分析的依據）
李女士月末編制資產負債表，流動性資產為0，投資性資產為0，自用資產為0；負債為0，淨資產為0。
編制李女士月收支儲蓄表，收入為11000元，支出共計11000元，儲蓄為0。見下圖
李女士財務報表
通過資產負債表反映李女士在一定時間所擁有的資產、負債（需要償還的款項）、擁有的淨資產情況。
（一）資產負債結構分析
流動資產方面，沒有現金和活期儲蓄，財務沒有應急安全保障，一般要保留夠3個月支出的現金或活期儲蓄。
沒有投資（生息）資產，加大儲蓄力度，從而加快投資資產積累的速度。
沒有自用資產，住房是租賃，控制房租在自己可以接受範圍。根據未來實際情況配置保值能力較強的自用資產。
負債為0，財務是安全的。
（二）收支結構分析
收支儲蓄表反映一定時期的家庭現金流入、流出、儲蓄情況。
李女士的收入全部從工作中獲得的，剛步入工作有較高的收入，但是來源單一化；逐步增加一些其他方面的收入，多元化的收入來源方能變得穩定，分散自己的單一收入風險。
李女士支出方面，房租費用是固定，生活開支可通過預算合理支出，需要控制高檔購物、外出就餐娛樂等費用，可見李女士的支出有一定壓縮空間，通過規劃自己的實際理財目標進一步壓縮支出。
李女士的淨儲蓄為0元，一般工作儲蓄率在20%以上是合理，建議儘可能開始儲蓄並提高儲蓄率。
案例二
王先生是一家軟件公司的高級工程師，年薪40萬元。他的生活很簡樸，衣食住行每月總共花費6000元左右。工作近2年已經在銀行存了60萬元，但並未進行任何投資。
同樣現在請你通過王先生的財務報表進行分析並有什麼建議？
編制王先生資產負債表，流動性資產為60萬元，投資性資產為0，自用資產為0；負債為0；淨資產為60萬。
編制王先生年收支儲蓄表，收入為40萬元，支出共計7.2萬元，儲蓄為32.8萬元。見下圖
王先生財務報表
（一）資產負債結構分析
資產方面，現金和活期儲蓄60萬元，此類資產幾乎沒有任何回報，對於有比較高穩定收入一般保留夠3個月支出現金類資產即可，保留2萬元左右現金是合理的。
沒有投資（生息）資產，可以根據理財目標部分資金配置穩健現金資產，逐步滾大投資資產，來實現未來理財目標。購買人生基本保障保險。
沒有自用資產，根據未來家庭實際情況配置保值能力較強持有自用資產。
負債為0，財務是安全的。
（二）收支結構分析
王先生的收入也是全部從工作中獲得的，有較高工作收入，但是來源單一化；逐步增加一些其他方面的收入，將來應重視提高理財收入比重，多元化的收入來源方能變得穩定，分散自己的單一收入風險。
王先生支出方面，在衣食住行等花費已經很節儉。
王先生的淨儲蓄為年32.8萬元，佔總收入的82%，合理範圍是在20%以上，說明王先生儲蓄能力較高。
通過李女士和王先生的財務狀況分析，讓我們明白理財是一個從認識自身、設定目標、控制消費、購入和盤活資產、配置與風險等一體的系統規劃。理財是每一個普通人都可以做的事，只要做好資產配置，瞭解風險管理的方法，就能在承受一部分能承受的風險的基礎上，實現資產的增值和保值。瞭解理財背後的原理，要根據不同家庭的實際狀況和不同需求來量身定做。
大家好，我是劉可鵬歡迎交流學習理財規劃！
