证券代码：600734证券简称：实达集团公告编号：第2020－019号
福建实达集团股份有限公司
第九届董事会第四十六次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
（一）本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。
（二）公司于2020年4月14日以电子邮件、短信通知的方式发出本次董事会会议通知，同时以电子邮件的方式发出本次董事会会议材料。
（三）本次董事会会议于2020年4月20日（星期一）以通讯方式召开。
（四）本次董事会会议应出席的董事人数7人，实际出席会议的董事人数7人。
二、董事会会议审议情况
（一）会议以7票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于延期披露公司2019年经审计年度报告的议案》：鉴于新冠肺炎疫情对2019年年报审计工作带来的不利影响，会计师事务所无法按照预计的审计计划实施审计程序，存货监盘关键审计程序的执行受到限制，因此无法在2020年4月29日之前出具审计报告，同意公司延期至2020年6月10日披露2019年经审计年度报告。
陈国宏、蔡金良、刘斌三位独立董事对该项议案发表了独立意见：
公司提出延期披露公司2019年经审计年度报告的理由充分、符合公司实际情况、决策程序规范合法，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意延期披露公司2019年经审计年度报告。
该议案具体情况详见公司第2020－020号《福建实达集团股份有限公司关于延期披露2019年经审计年度报告的公告》。
（二）会议以7票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于公司在北京市设立两家全资子公司的议案》：为配合战略布局，促进业务发展，公司同意在北京设立全资子公司，具体情况如下：
1、北京浤鋳技术有限公司
（1）名称：北京浤鋳技术有限公司
（2）注册资本：10,000万元人民币；
（3）注册地址：北京市朝阳区建国门外大街19号1号楼14层A室（最终以工商登记机关核准为准）；
（4）法定代表人：景百孚；
（5）股权结构：福建实达集团股份有限公司持股100%；
（6）经营范围：软件开发；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服务；软件服务；销售电子产品、通讯设备、机械设备、计算机软硬件及外围辅助设备、产品设计、模型设计；电脑动画设计、制作；货物进出口、代理进出口、技术进出口（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）（以审核机关核定的经营范围为准）。
2、北京鋳凰科技有限公司
（1）名称：北京鋳凰科技有限公司
（2）注册资本：10,000万元人民币；
（3）注册地址：北京市朝阳区建国门外大街19号1号楼14层B室（最终以工商登记机关核准为准）；
（6）经营范围：软件开发；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服务；软件服务；数据处理；系统集成服务；销售电子产品、通讯设备；计算机软硬件及辅助设备；工程勘察设计；互联网信息服务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）（以审核机关核定的经营范围为准）。
陈国宏、蔡金良、刘斌三位独立董事对该项议案发表了独立意见：北京具有人才、技术、资本等优势，设立北京子公司旨在充分利用北京高端人才与技术资源，有利于完善公司产业链，增强公司核心竞争力，有利于提升公司未来的盈利能力。本次对外投资的资金来源为公司自有资金，不会对公司日常经营状况产生不利影响。综上所述，我们同意公司在北京设立两家全资子公司的事项。
上述方案均仅为初步计划，最终以有关政府部门批准及最终工商登记为准。
四、备查附件
1、公司第九届董事会第四十六次会议决议；
2、独立董事意见。
特此公告。
福建实达集团股份有限公司董事会
2020年4月20日
证券代码：600734证券简称：实达集团编号：第2020－020号
福建实达集团股份有限公司关于延期披露2019年经审计年度报告的公告
重要内容提示：
1.2019年经审计年度报告原预计披露日期：2020年4月29日
3.特别风险提示：公司2018年度归属于上市公司股东的净利润为负值，预计2019年度归属于上市公司股东的净利润仍为负值。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票可能被实施退市风险警示。
一、审议程序
福建实达集团股份有限公司（以下简称“公司”或“实达集团”）于2020年4月20日召开第九届董事会第四十六次会议以7票同意、0票弃权、0票反对审议通过了《关于延期披露公司2019年经审计年度报告的议案》：受2020年新冠疫情影响，同意公司延期至2020年6月10日披露2019年经审计年度报告。
二、延期披露说明
（一）无法按期披露的原因
鉴于新冠肺炎疫情对2019年年报审计工作带来的不利影响，项目组无法按照预计的审计计划实施审计程序。项目组根据项目具体情况，充分利用现有条件，积极开展远程审计工作。实达集团存货大部分存放在香港新界屯门建群街3号永发工业大厦9a室及印度BE169,HARINAGAR,JANAKPURI,NEWDELHI,DELHIPIN110064，项目组原定于3月中旬至4月初开展存货监盘情况。由于香港特别行政区政府自2月初起宣布内地入境人员必须接受隔离检疫，并且对于所持旅游签证有效期限或签注逗留期限不足14天的人员拒绝入境。同步，国家出入境管理局也暂停办理内地居民赴香港商务签注。同时，印度也因疫情管控出台限制我国公民赴印的政策。综上，存货监盘关键审计程序的执行受到限制，造成审计工作无法顺利进行，因此预计不能在2020年4月29日之前出具审计报告。
（二）受疫情影响事项及受影响的程度
受到限制的审计工作主要为存货监盘，具体如下：
鉴于新冠疫情影响，审计人员无法按预期计划针对实达集团存货进行监盘，致使存货监盘程序的实施受到限制。截至2019年年末共有14.01亿元存货存放在香港及印度，无法实施监盘程序。上述存货占期末存货的比例73.81%，且其占2019年期末总资产比例超过50%，对财务报表影响较大。
三、当前相关工作进展情况
针对公司2019年年报审计，会计师事务所已实施现场审计工作，以及持续以远程方式实施审计工作；目前已完成审计风险评估与审计计划阶段工作，针对审计截止时点的控制测试及初步评价、进一步审计程序，针对年报截止时点的分析性程序，已发出部分询证函等。截至目前，已基本完成现场审计及报表、底稿的初步编制工作。
四、应对措施及预计披露时间
为尽快完成2019年度财务报表审计工作，综合考虑疫情影响程度，公司与会计师事务所及时协商修改审计计划，采取以下可行措施：
1、已采取的重要措施
会计师事务所高度重视新冠肺炎疫情对年报审计工作的影响，2月初即提出以下总体要求：切实遵守审计准则规定、落实监管部门要求；识别疫情对整体审计工作的影响，调整项目管理和流程安排；保持职业怀疑，识别和应对舞弊风险；运用职业判断，设计和执行审计程序。会计师事务所发布应对新冠肺炎疫情的技术提示并加强技术支持，制定现场审计和质量控制复核的远程工作方案，合理调配人力资源等。
审计项目组参照中国注册会计师协会《关于在新冠肺炎疫情下执行审计工作的指导意见》及会计师事务所技术指示等，关注、识别新冠肺炎疫情对公司2019年年报审计事项的影响，积极通过远程执业方式开展审计工作，统筹安排审计进展。
2、拟采取的重要措施
统筹安排审计资源，保障公司年报审计及时完成；项目合伙人加强对公司年报审计项目的督导；公司与项目组充分沟通，有效利用现场审计工作时间，保质保量执行远程方式下未执行的审计程序等。
3、预计完成审计报告的时间
根据审计工作计划安排及与会计师事务所的沟通，拟于2020年6月10日出具审计报告。
五、会计师事务所结论性意见
鉴于新冠肺炎疫情对2019年年报审计工作带来的不利影响，项目组无法按照预计的审计计划实施审计程序，存货监盘关键审计程序的执行受到限制，造成审计工作无法顺利进行，因此预计不能在2020年4月29日之前出具审计报告。审计范围受到重大限制对应影响的项目主要涵盖公司子公司兴飞（香港）有限公司的存货等重要财务报表科目。本所将统筹安排审计资源，保障实达集团年报审计及时完成；项目合伙人加强对实达集团年报审计项目的督导；项目组与实达集团充分沟通，有效利用现场审计工作时间，保质保量执行远程方式下未执行的审计程序等。
实达集团按照中国证监会公告[2020]22号和上海证券交易所上证发[2020]23号的规定，编制和披露了《福建实达集团股份有限公司关于延期披露2019年经审计年度报告的公告》（以下简称《延期披露公告》），说明无法按期披露受疫情影响的具体事项和程度，披露当前年度报告编制及审计工作进展、为尽快披露年度报告已采取和拟采取措施，并明确预计披露时间。《延期披露公告》所载内容，与我们已实施实达集团2019年年度财务报表审计工作所取得的审计证据和了解到的相关情况，在所有重大方面没有发现不属实的情况。为了更好地理解延期出具实达集团2019年年度审计报告事项，本专项说明应当与《延期披露公告》一并阅读。
六、上网公告附件
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）《关于福建实达集团股份有限公司年度报告延期披露的专项意见》
本文源自中国证券报
