作者：潘妍
出品：洞察IPO
华秦科技于4月22日披露招股书 拟登陆上交所科创板
4月22日，陕西华秦科技实业股份有限公司（简称：华秦科技）科创板IPO获上交所受理，保荐机构为中信建投证券。
华秦科技拟发行不超过1666.67万股，计划募集资金12.80亿元，将用于特种功能材料产业化项目、特种功能材料研发中心项目、补充流动资金。
华秦科技主要从事特种功能材料，包括隐身材料、伪装材料及防护材料的研发、生产和销售，产品主要应用于我国重大国防武器装备如飞机、主战坦克、舰船、导弹等的隐身、重要地面军事目标的伪装和各类装备部件的表面防护。
财务数据方面，2018年-2020年，华秦科技分别实现营业收入0.48亿元、1.17亿元、4.14亿元，2019年、2020年营收增幅分别为143.75%、253.85%；净利润分别为0.10亿元、-1.06亿元、1.55亿元，2019年、2020年净利增幅分别为-1160%、146.33%。
值得注意的是，报告期内，华泰科技应收账款账面价值及应收票据账面价值合计占总资产比例分别为35.07%、46.19%、67.43%。
卡恩文化于4月21日披露招股书 拟登陆深交所所创业板
4月21日，上海卡恩文化传播股份有限公司（简称：卡恩文化）科创板IPO获上交所受理，保荐机构为招商证券。
卡恩文化拟发行不超过1750万股，计划募集资金3.38亿元，将用于运营中心扩建项目、创意研发中心项目、IP资源库建设及信息系统升级项目、补充流动资金。
卡恩文化主要以“IP+创意+产品”作为经营模式，主要通过销售促销品实现收益，同时提供文创工艺品。客户采购两类产品的用途不同，促销品用于赠送或积分换购，文创工艺品用于对外销售。
卡恩文化促销品主要客户包括美赞臣、惠氏、伊利，报告期内新开拓了飞鹤、君乐宝、百胜（肯德基、必胜客）三家客户。
财务数据方面，2018年-2020年，卡恩文化分别实现营业收入2.76亿元、3.04亿元、3.32亿元，2019年、2020年营收增幅分别为10.14%、9.21%；净利润分别为2973.50万元、4396.97万元、5612.73万元，2019年、2020年净利增幅分别为47.87%、27.65%。
东莞农商银行于4月20日披露招股书 拟登陆港交所主板
4月20日，东莞农村商业银行股份有限公司(简称：东莞农商银行)向港交所递交招股书，拟香港主板IPO上市，招商证券国际、招银国际、农银国际、工银国际为联席保荐人。
招股书显示，本次发行东莞农商银行将用于短期、中期及长期贷款；票据承兑与贴现；银行同业拆借；买卖中国中央及地方政府发行的债券；买卖金融机构债券；对银行业金融机构进行投资；经由相关政府机构批准的其他用途，具体募集金额未披露。
东莞农商银行是一家提供一站式跨媒体线上营销解决方案，尤其为线上短视频营销解决方案，为广告主客户营销等的产品及服务。公司收入主要来自电商、互联网服务、游戏、休闲旅行、教育、金融服务等方面。
东莞农商行的总资产由2018年年末的4079.05亿元人民币上升至2020年年末的5484.02亿元，年均复合增长率为16.0%。
财务数据显示，2018年-2020年，东莞农商行分别实现营业收入97.78亿元、117.95亿元、120.47亿元；净利润分别为44.53亿元、48.70亿元、50.55亿元。
此外，同期东莞农商行拨备覆盖率分别为345.74%、389.57%、375.13%。
方直集团于4月21日披露招股书 拟登陆港交所主板
4月21日，方直发展集团有限公司（简称：方直集团）向港交所递交招股书，拟香港主板IPO上市，建银国际为其独家保荐人。
招股书显示，本次发行方直集团将用于支付近期收购或预期将于未来收购的三幅地块。此外，部份集资将用于偿还一部份已用于公司项目开发用途的现有银行及信托融资贷，以及将用于一般业务运营及营运资金，具体募集金额未披露。
方直集团是一家综合型房地产开发商，其业务活动主要集中于大湾区经济圈各地，尤其是大湾区内一线、二线及精选三线城市的核心区域；该公司的业务营运由物业开发及销售、商业物业租赁及室内装饰服务三个主要业务分部组成。
截至2021年1月31日，方直集团拥有由43个项目组成的规模化项目组合，共覆盖广东省11个城市，其中四个项目乃通过一家联营公司开发。土地储备总量的总建筑面积约为430万平方米，其中85.9%位于大湾区。
财务数据方面，2018年-2020年，方直集团分别实现营业收入30.44亿元、33.59亿元、31.51亿元，2019年、2020年营收增幅分别为10.35%、-6.19%；同期净利润分别为2863万元、2.43亿元、2.89亿元，2019年、2020年净利增幅分别为737.93%、18.93%。
中国文旅于4月23日披露招股书 拟登陆港交所主板
4月23日，中国文旅集团有限公司（简称：中国文旅）第三次向港交所递交招股书，拟香港主板IPO上市，国泰君安国际为其独家保荐人。
此前，中国文旅集团分别于2020年4月、10月先后两次递表，均已失效。
招股书显示，本次发行中国文旅将用于为Gornostay项目开发拨资，包括购买设备及机器、建设矿场基础设施、采矿活动、环保活动、地质工程及钻探；营运资金及一般公司用途，具体募集金额未披露。
中国文旅集中于度假物业发展和文化旅游业务两大业务板块，提供文化旅游胜地相关服务(包括酒店服务、景点咨询服务及景点管理服务)、酒店咨询和管理服务及旅游代理服务。
截至2021年1月31日，中国文旅共持有18个度假物业，其中10个已竣工、3个在建、5个待建，土地储备总建筑面积约为140万平方米，其中已经开业运营的项目有恩平泉林黄金小镇、奥园英德巧克力王国以及中山泉林欢乐世界等项目。
财务数据方面，2018年-2020年，中国文旅分别实现营业收入3.35亿元、7.36亿元、9.68亿元，2019年、2020年营收增幅分别为119.70%、31.52%；同期净利润分别为7260.5万元、1.04亿元、1.53亿元，2019年、2020年净利增幅分别为42.47%、47.12%。
值得注意的是，中国文旅集团的资产负债率在2020年出现陡降。报告期内，中国文旅集团的资产负债率分别为632%、272.2%、37.9%。
股权结构方面，中国奥园透过悦景持有中国文旅28%的股权，为最大单一股东。
同时，报告期内，中国文旅来自中国奥园的年度收入占比分别为4.5%、5.6%、0.5%。其中，2018和2019年，中国奥园均为其最大的客户。
海悦生活于4月23日披露招股书 拟登陆港交所主板
4月23日，海伦堡旗下物业公司海悦生活控股有限公司（简称：海悦生活）向港交所递交招股书，拟香港主板IPO上市，农银国际、建银国际为其联席保荐人。
招股书显示，本次发行海悦生活将用于收购、开发、建设及升级公司智能管理平台、升级公司在管社区的硬件基础设施、一般业务运营及营运资金，具体募集金额未披露。
海悦生活是一家综合性物业管理服务供货商，业务包括住宅物业以及工业园、购物中心及办公大楼等非住宅物业。
截至2020年12月31日，海悦生活在管和已签约管理的项目共有150个，覆盖中国15个省份、直辖市及自治区57个城市，在管总建筑面积约为2430万平方米。截至2020年12月31日，公司的签约总建筑面积约为4230万平方米，由独立第三方开发商开发的项目的签约建筑面积为8.3386万平方米。
财务数据方面，2018年-2020年，海悦生活分别实现营业收入4.17 亿元、5.57亿元、6.76亿元，2019年、2020年营收增幅分别为33.57%、19.75%；同期净利润分别为4632.9万元、 7703.4万元、9796.6万元，2019年、2020年净利增幅分别为66.28%、27.27%。
三叶草生物于4月23日披露招股书 拟登陆港交所主板
4月23日，三叶草生物制药有限公司（简称：三叶草生物）向港交所递交招股书，拟香港主板IPO上市，中金、高盛为其联席保荐人。
招股书显示，本次发行三叶草生物将用于核心产品及相关产品的研发、生产及商业化；其他产品以及其他潜在候选产品的研发、生产及商业化；营运资金及其他一般公司用途，具体募集金额未披露。
三叶草生物是一家全球性的临床阶段生物技术公司，致力于开发新型疫苗及生物治疗候选产品，解决全球最危及生命的疾病及公共卫生威胁。
三叶草生物独有的Trimer-Tag专利技术平台是研制新型疫苗及生物疗法的产品开发平台。公司凭借Trimer-Tag技术平台成COVID-19疫苗开发企业，并有望成为首批在全球范围内商业化COVID-19重组蛋白疫苗的公司之一。
三叶草生物目前暂无销售的产品，也无任何产品销售收入。2019年-2020年，三叶草生物其他收入及收益分别为1690.8万元、2434万元；期内利润分别为-4848万元、-9.12亿元。
