收購科迪速凍預估增值率超3倍 科迪乳業遭深交所問詢

6月7日,河南科迪乳業股份有限公司(簡稱科迪乳業)收到深圳證券交易所中小板公司管理部(簡稱深交所)的重組問詢函。

截至2018年3月31日,科迪速凍100%股權預估值為15億元,較科迪速凍未經審計的母公司賬面淨資產33494.41萬元,增值11.65億元,預估增值率為347.84%。

深交所要求科迪乳業結合公司財務狀況、市場地位、品牌價值、核心技術、行業狀況、同行業上市公司市盈率和盈利等因素,以及主要評估假設、計算模型和主要評估參數的選取及其依據等,補充說明交易標的預估值的確定過程,以及預估值與標的公司賬面淨值存在較大差異的原因和評估增值的合理性。

據瞭解,2月26日科迪乳業發佈公告稱,公司擬發行股份購買控股股東科迪食品集團股份有限公司(以下簡稱“科迪集團”)持有的河南科迪速凍食品有限公司(以下簡稱“科迪速凍”)70.45%股權及科迪速凍其他股東持有的剩餘股權。並於2018年2月27日開市起停牌。

科迪速凍設立於2006年12月30日,註冊資本3億元,控股股東為科迪集團,持有其70.45%的股權,剩餘29名股東均為自然人股東,合計持有29.55%股權。交易完成後,科迪速凍將成為公司控股子公司。

此外,科迪乳業控股股東科迪集團牽涉多起民間借貸糾紛,涉及金額合計為3209.89萬元,且將持有的上市公司4.845億股進行質押,質押比例佔其持有上市公司股份的99.81%。有媒體曾對科迪集團的股權質押情況及民間借貸糾紛進行了報道。

深交所要求科迪乳業合科迪集團財務狀況,說明其進行民間借貸的主要原因,以及借貸及股票質押所融資金的主要用途,並要求公司說明是否會對公司控制權穩定性帶來重大影響,要求獨立財務顧問核查並發表明確意見。


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