“宜未雨而綢繆毋臨渴而掘井。”
“人無遠慮必有近憂。”
中國已經進入到一個老齡化的社會，如何養老，是擺在很多人面前的一個大問題。
2018年，對於中國的養老事業來說是非常重要的一年，因為備受關注的個人稅收遞延型商業養老保險試點終於落地。自2018年5月1日起，上海市、福建省和蘇州工業園區開始實施個人稅收遞延型商業養老保險試點。這個醞釀了11年之久的政策，究竟能給我們的生活帶來什麼樣的變化呢？
近期播出的《頭腦風暴》節目，對此進行了深入的探討。
如果您錯過了5月20日的首播，可在5月26日（週六）12:10、22:00觀看《頭腦風暴——減稅養老如何實現？》當期節目的重播。
商業養老保險是否有必要
何文炯浙江大學教授中國保險學會副會長
大家現在有一個意識，就是國家雖然提供了基本養老保險，但是基本養老保障是以保基本為目標，要過上幸福生活，過得更舒暢一點，基本養老保險是不夠的，這就需要我們的補充保障，也就是商業保險。目前國家也開始重視和支持商業保險來辦養老保險。
薛琴長江養老保險股份有限公司上海養老金總部總經理 企業年金這一塊，屬於我們整個養老保障的第二支柱，是機關事業單位等企業為自己的員工建立的補充養老金，但是它不可以替代我們第三支柱，就是個人為自己建的養老金。
婁賀統復旦大學管理學院副教授 我二十多年前買過一個遞增型的商業養老保險，每年交約兩千元，退休後每個月大概可以拿一千元左右。當初是朋友推薦，回家以後仔細一算，這個保險產品的內在收益率為8%。當時我感覺上當了，因為二十多年前國債的利率差不多有10%。但現在回過來看這個保險是買得值了，對比銀行的利息要高，甚至比一般的理財產品也都要高，對未來也是有了一個不錯的保障。
什麼是“個人稅收遞延型養老保險”何飛波中國太平洋壽險健康養老事業中心副總經理
對於個人稅收遞延型養老保險的理解，我覺得中國的文字是很有意思的，把這幾個文字一拆開就能對這個產品有完全的理解。
第一個“個人”，說明我們這個保險是針對每一個個人的。我們國家的養老保險，從1991年開始就叫三支柱。第一支柱就是剛才我們講的基本養老保險，廣覆蓋保基本。第二支柱是企業年金，就是我們長江養老目前提供的企業，包括機關事業單位為員工交的養老保險。第三支柱就是個人養老保險。這個個人稅收遞延型養老保險就屬於我們國家的第三支柱。
第二個叫做“稅收遞延型”，全世界來看養老保險就兩個，第一個是強制、必須的，第二個就是給予稅收優惠政策，現在投保的時候不繳納稅收，等到以後進行遞延，所以它叫稅收遞延。
第三個就是它是一個“養老保險”，專業人士會把它分為兩個期間：一個叫積累期，所謂的積累期就是說你在掙錢的時候，把這個錢拿出來進行積累，另一個叫領取期，就是到你退休的時候開始領取。當你年輕的時候攢一點錢，到你老的時候領錢，就是叫養老保險。
“個人稅收遞延型養老保險”用三個字段一拆開，大家就很容易理解這個保險。
“個人稅收遞延型養老保險”的意義何飛波中國太平洋壽險健康養老事業中心副總經理
推行這個政策，首先還是之前觀念的問題，老百姓覺得有基本養老保障的情況下，不需要自己再買養老保險。另一個是企業年金制度的實施效果不太理想，參保率比較低。所以在設計第三層制度，養老保險制度的時候就想充分借鑑原先制度中存在的一些問題。比如，我們的個人所得稅是單位代扣代繳的，那麼在現有的稅制下如何去滿足我們個人稅收遞延型養老保險實際上是一個很大的難題。我們多次跟國家稅務總局、財政部的各界領導溝通交流，才推出這個保險。所以我個人理解的這個產品，第一個是國家讓利在稅收上，在未來當然稅率還可以降低。第二個我們經營的保險公司，包括未來的金融機構、保險金融機構也要讓利。所以說這個產品實際上是目前保險公司產品中設計最難的產品。
徐愛榮上海立信金融學院保險學院副院長
為什麼現在國家推出個人稅收遞延型養老保險，我覺得國家是一種引導、一種導向。就是我們剛才講的第三支柱養老保險其實不僅僅侷限於我們的養老保險，比方說個人的買房養老也是一種。但是國家可能希望通過稅收遞延一下，把這部分的資金進行一個合理的運用。
陽子第一財經頻道主持人
我覺得這個稅種的提出更多的是在觀念上推動我們對養老的關注，就是說當社會對保險理念有非常高提升的時候，能夠有越來越多的人參與。因為剛才說這個產品設計的過程當中就是一個準公共的產品，越來越多的人進入，就能把整個養老保障體系盤活起來。它的意義不是在於算我們真的能多拿幾百塊錢，而是對於整個社會在未來的一種景象，當白髮蒼蒼的人越來越多的時候，能有人管，有生命質量，可以快樂生活。
那麼，個人稅收遞延型養老保險，究竟能為我們的個人帶來怎樣的優惠，未來又有怎樣的發展空間。更多精彩內容。
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