如果我說保險可以抵稅，你首先想到的肯定是社保，但如果我說商業險也可以抵稅呢？
有的夥伴可能或多或少也都聽說過【稅延型養老保險】和【稅優健康險】，而這兩款名中帶“稅”字兒的保險就是保唄兒將要給大家解析的內容，也是我們所說的，可以抵稅的保險。
1、稅延型養老保險是什麼
全稱“個人稅收遞延型養老保險”，屬於我國養老保險體系“三大支柱”的第三支柱。
買了這類產品的夥伴，領工資時可按一定標準稅前扣除，再計稅。並且購買的養老險產品可產生收益，等到退休領取商業養老金（收益）時，再徵收個人所得稅。大大延後的繳稅的時間，也是“稅延”的意義所在。
【正經詞條解釋】
個人稅收遞延型商業養老保險，是由保險公司承保的一種商業養老年金保險，主要面向繳納個人所得稅的社會公眾，公眾投保該商業養老年金保險，繳納的保險費允許稅前列支，養老金積累階段免稅，領取養老金時再相應繳納，這也是目前國際上採用較多的稅收優惠模式。運作上投保人在稅前列支保費，在領取保險金時再繳納稅款。
☆ 參保人條件：凡16週歲以上、未達到國家規定退休年齡的納稅人（含個人、個體工商戶及企業主等）。
☆ 試點地區：上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業園區三地，自2018年5月1日起，試點期限暫定為一年。
☆ 領取原則：到法定退休年齡按月/年領取，領取期限為終身或不少於15年，但若參保人身故/發生合同約定的全殘/重疾的，可一次性領取養老金。
2、稅延型養老保險的特點
★ 抵扣個稅
與社保一樣，稅延型養老保險也是在繳稅前先扣除，再進行扣稅。
【舉例】
廣州A君，稅前收入為10000元/月，個人應繳三險一金1820元，那麼：
（10000-1820-5000）*10%-210=108元
在購買了600元/月（最高可抵扣額）保費的稅延型養老保險，拿到抵扣憑證交由HR辦理後：
（10000-1820-600-5000）*3%=77.4元
共計節省個稅108-77.4=30.6元/月。
Ps.保唄兒發現，自從個稅免徵額提升到5000元后，稅延險的優惠效果確實也相對減弱了不少（有興趣的夥伴可以自行計算對比）。
總的來說，納稅越多的，越早投保此類產品，越多的個稅將會被省下來。
但要注意的是，稅延額度是有限制的，“按工資收入的6%和1000元的較低者扣除”也就是說每人每月最高按1000元、每年最高1.2萬元來抵扣。
▶ 當月收入＜16667元，扣除標準：月收入*6%
▶ 當月收入≥16667元，扣除標準：1000元/月
★ 強制儲蓄，投資不費心
投保該類產品，由保險公司統一管理進行投資，會有專門的賬戶來儲存其收益，但此收益不可拿來亂花，只可用於重疾、身故等理賠。
老是控制不住自己開銷，財務規劃欠佳的夥伴可以考慮這款產品，提早為自己老了做打算，先存點老年養生費。
★ 產品轉換靈活
據銀保監的產品開發指引，稅延養老保險產品積累期養老資金的收益類型，分為【收益確定型】、【收益保底型】、【收益浮動型】，分別對應A、B、C三類產品。
1） A類產品，即收益確定型產品，是指在積累期提供確定收益率（年複利）的產品，每月結算一次收益。
2） B類產品，即收益保底型產品，是指在積累期提供保底收益率（年複利），同時可根據投資情況提供額外收益的產品，每月或每季度結算一次收益。根據結算頻率不同，分為B1類產品（每月結算）和B2類產品（每季度結算）。
3） C類產品，即收益浮動型產品，是指在積累期按照實際投資情況進行結算的產品，至少每週結算一次。
A~C類產品風險依次遞增，A為固定收益率3.5%，B為保底收益率2.5%+額外收益，C為浮動收益率，投保時可根據自身風險承擔力自行選擇。
並且A、B、C三類產品可發生轉換，可同一家保險公司內轉換，也可跨公司轉換。但會收取一定的產品轉換費，跨公司轉換的收費會更高一點。
3、已推出的產品
截至9月銀保監會已經公示了三批可經營個人稅收遞延型商業養老保險業務保險公司名單。
總計19家保險公司：
中國人壽、太平洋人壽、平安養老、新華人壽、太平養老、太平人壽、泰康養老、泰康人壽、陽光人壽、中信保誠、中意人壽、英大人壽、人民人壽、民生人壽、工銀安盛人壽、東吳人壽、建信人壽、恆安標準人壽、交銀康聯人壽。
據保唄兒統計，至今已有18家保險公司推出相關產品：
另，本來我在銀監會官網進行統計時有看到恆安標準人壽的4款稅延產品的批覆公佈，奈何頁面顯示 “刪除或不可用”，所以嚴謹起見並未隨便列入上圖給大家參考，有意向的夥伴自行關注官方資訊即可。
一般在對應保險公司官網/官方公眾號可找到入口進行投保，沒有的可打客服電話諮詢或找代理人。
4、能少扣多少稅？
瞭解了這麼一通，我們也知道延稅險雖說當下少繳稅，但老了領錢的時候還是得繳，那究竟一共能幫我們省下多少錢呢？
直接來看結果：
2）對個人達到規定條件時領取的商業養老金收入，其中25%部分予以免稅，其餘75%部分按照10%的比例計稅，相當於7.5%的稅率；
3）具體試算大家可直接到某產品投保頁面演算↓↓↓↓
▲示例
由此可見，月薪4萬以下的夥伴投保該產品的省稅效果都很打折扣。
雖然本窮保唄覺得我們才需要省稅呢
因此，延稅型保險對工資越高的人，越友好，相比中低收入的夥伴，更適合高收入的夥伴，不過這個“預期省稅”大家就自己衡量著來看吧。
像保唄兒這種普普通通的工薪階層還是先老老實實做好基本的保障才是硬道理。
好啦，今天就先跟大家弄明白稅延型保險，稅優健康險（一個可以帶病投保的保險）我們下週再嘮。
回見~
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