經濟觀察網 記者 老盈盈 近日，招商銀行聯合安永企業諮詢發佈了《中國企業財資管理白皮書》，本次研究深度面談了十六家行業領袖企業的CFO和財資總監，並對三百三十八家企業進行了問卷調研，對中國企業財資管理市場進行了研究。
企業在財資管理中面臨的困難
我國經濟已進入數字化時代，2016年我國數字經濟總量已達到22.6萬億，佔GDP比重30.3%。數字化時代的到來對企業財資管理影響巨大，數字化技術的應用，將賦予企業財資管理模式轉型和能力升級更多的可能。
調研發現，雖然57%的企業仍處於傳統財務管理的角色，但也已有接近一半的企業已經將企業財資管理職能進行擴展，同時更有超過70%的企業CFO希望企業財資管理發揮主動價值創造的作用。
然而，該研究在調研中發現企業在財資管理價值重塑中面臨著一定的困難，主要集中體現在數字化技術、金融服務和人才團隊三個方面。在數字可視化方面，通過調研發現，58%被調研企業的財資管理系統大多僅能實現某一時點下基於賬戶的靜態信息，而無法形成某個時間區間裡的全局性視圖，包括哪片區域、哪家公司、哪家銀行、哪個賬戶，也無法在業務流程中即時反映資金動向。這不僅造成了資金信息反映的遲滯，也給財資人員造成了大量的後端數據分析工作。同時，一筆前端業務發生後，需要資金管理、業務核算的後臺人員分別進行手工錄入和分析，造成大量的人力重複和資源浪費，也放大了手工操作和人工核對的差錯。 75%的被調研者表示由於規劃缺失、建設規範不一、流程混亂等原因，導致業務系統和財務系統間割裂、彼此缺乏有效對話，業、財部門間信息孤島現象嚴重，併產生了大量額外的人工成本以彌補系統對接不暢導致的信息缺失和系統流程斷裂。
企業自金融中的能力短板尚待補全。在本次調研中，34%的被調研者已經或準備建立自金融體系，但認為自身存在金融能力短板。為了推動自身業務及供應鏈的發展，以及獲取金融業務的高收益，越來越多的非金融企業開拓金融業務，為本企業或本集團、關聯企業提供金融服務，即“企業自金融”。然而，非金融企業雖然深耕行業，並掌握數據、場景、客戶等優勢資源，但並不具備成熟和專業的金融工具或金融交易平臺，其金融運作能力遠不如“銀信租證基”等傳統金融機構，需要不斷構建或獲取成熟的金融能力。
企業財資管理服務的市場格局
因其各自在金融、科技、數據和諮詢等領域的獨特優勢，商業銀行、傳統財務軟件公司及互聯網金融科技公司是當前市場中主要的企業財資管理服務提供商。三類企業紛紛謀求突破先天能力限制、以期轉型或升級，成為企業財資管理最佳的異業賦能者。
經過近20年的發展，以BATJ為代表的消費級互聯網金融科技公司實現跨越式發展，極大地改變了消費者的認知方式、消費和交易習慣。如今，這種變化正逐漸向企業端滲透，推動消費級互聯網向產業級互聯網邁進，並從中推動、孕育適合企業商業模式的財資管理服務轉型。這些互聯網金融科技公司主要利用互聯網平臺的聚合優勢，發揮其在部分垂直領域的資源整合優勢，主要以供應鏈金融切入，逐漸延伸到企業理財和諮詢服務等環節，深挖數據價值，以期打造全方位的企業財資管理服務。傳統財務管理軟件公司的優勢在於以信息化系統為依託，長期經營和深度挖掘包括賬戶管理、報表管理、智能會計平臺、應收應付款管理、出納管理、網上銀行、合併報表等基礎企業財務管理功能，以及基於數據整合後的財務報表分析功能。
商業銀行則立足傳統金融服務與渠道關係的優勢，重點強化科技實力，推動前沿金融科技在企業財資管理服務中的廣泛應用。如五大行已紛紛與互聯網巨頭簽訂戰略合作協議，而以招行為代表的商業銀行則紛紛自建金融科技平臺，甚至明確提出將轉型為金融科技銀行。
招商銀行自2008年開始基於跨行資金管理系統（CBS），整合公司業務條線的對公支付結算、現金管理、跨境金融、供應鏈融資等產品條線，為企業提供財資管理服務，十年裡面為超過四萬戶企業提供了服務。在實踐過程中。近日，該系統還升級到3.0版本，企業只需一鍵登錄,即可實現對於集團所有銀行賬戶資金信息的即時展示，既有宏觀又有細部的財資地圖，財資的決策者，無論是領導、還是財務管理層，只需按圖索驥，便可在方寸之間，洞悉財資。也成為企業戰略決策支持、運營管理效率提升、財務風險管控、利潤實現、價值創造的關鍵。
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