小秦岭的牧羊者

灵活就业人员缴纳养老保险，其实越早按照高基数交费越划算。

社保的基本原则是多缴多得，长缴多得。可是，很少有人研究灵活就业人员养老保险的待遇是怎么计算的？

其实灵活就业人员的养老金计算公式非常简单，主要包括基础养老金和个人账户养老金两大部分。

基础养老金等于退休时上年度在岗职工的月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%

如果按照60%基数缴费15年退休的话，基础养老金等于12%退休上年度社会平均工资。

如果我们再按照100%基数交费15年的话，基础养老金会等于17%的退休上年度社会平均工资。

不管我们百分之百基数交费的五年在哪里？只要20年缴费年限，有15年是60%基数，五年是100%基数，退休待遇中的基础养老金就是17%的退休上年度社会平均工资，和退休年度也没有关系。

我们大家都知道，社会平均工资越低，我们常说的60%基数，百分之百基数都是指当年的社会平均缴费基数。社会平均缴费基数一般是按照统计部门发布的上年度在岗职工社会平均工资确定。

青岛市2002年社会平均工资只有1070元，2017年就达到了5309元，增长了接近四倍。2003年我们按照社平基数缴费，每个月只需要交纳214元，2018年需要每月1061.8元。

虽然都是负担，明显我们早期交费比较合算。毕竟我们的理财利率即使按照10%计算，15年也仅仅能够增加2.79倍，还是不如社会平均工资的增长速度。这就是我说的，为什么缴费越早，缴费基数越高越合算。

上述说的只是基础养老金，另外一部分待遇叫做个人账户养老金。

个人账户养老金等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额跟每月划入个人账户的钱数有关系。每月划入个人账户的钱数等于缴费基数乘以8%，缴费基数越高越合算。

另外，个人账户每年会按照国家统一发布的利率计发利息。2016年以前是按照省级公布的利率计发，2016年以后是按照国家发布的。2016年个人账户记账利率是8.31%，2017年是7.12%。

其实我们也可以看到，个人账户的利率也远远高于银行3%到4%的理财利率。所以，缴纳养老保险存入个人账户还是比较合算的。

所以，不论是哪一年只要按照百分之百基数缴费，肯定会比60%基数退休待遇高。如果说什么时候按百分之百基数交费最合算的话，肯定是越早缴纳越合算。

暖心人社

灵活就业人员，按照60%进行社保缴费十五年，最后这五年想按100%缴费，合算吗？

职工养老保险能领取到多少的养老金，都是按照规定的公式进行计算。所以想了解是否核算直接计算一下投入和产出就知道了。下面就以重庆地区为例，粗略的计算一下，到底划不划算。

1、60%的缴费基数变成100%的档次，五年需要多缴纳多少钱？

重庆现在60%的档次每个月缴纳732.8元/月，100%的档次缴纳1221.2元/月。我们按照现在的标准变更档次五年需要多缴纳的钱为 （ 1221.2-732.8）*12*5=29304元

2、假设题主缴纳十五年的个人账户有4万元，那么如果变更档次可以多增加多少钱每月？

首先缴纳60%档次每个月可以划入293元，加纳100%档次可以划入488元

个人账户养老金=（488-293）*12*5/139=84元

另外由于最后五年缴费基数变成了1，所以其平均缴费基数会从原来的0.6变为0.7，有此我们就可以算出基础养老金可以增加的金额

0.6的缴费指数基础养老金=（6106+6106*0.6）/2*20*1%=976元

0.7的缴费指数基础养老金=（6106+6106*0.7）/2*20*1%=1038元

基础养老金差距=1038-976=62元。

综合以上数据可以看出如果最后五年将缴费指数变为100%，按照现在的标准可以提高140元左右。多缴纳29000元，每个月多领140元，个人觉得还是不怎么划算的。当然这个数据也仅供参考，毕竟都是按照现在的数据进行粗略的计算。以后缴费肯定会随着社会平均工资的增长越缴越多，那么个人账户的养老金和基础养老金这两部分都会增长的。大家如果想提高缴费档次的，可以先到社保局去问问大概的金额再进行选择。

养老保险实行的是多交多得，提高档次增加养老金这个是肯定的。

唠嗑职场

灵活就业人员，已按60%缴费15年，最后这5年想按100%缴费，合算吗？

要搞清楚这个问题，我们先要了解一下相关社保政策。

按照社会保险法相关规定，灵活就业人员可以参加城镇职工养老保险和医疗保险，全部自己缴费。

以养老保险为例，缴费基数为上年度当地社保工资基数，分若干档次，最低为60%，最高为300%。具体缴费标准为缴费基数的20%，其中12%进入统筹账户，8%进入个人账户。

也就是说进入个人账户的只有一小部分，这也是很多人认为灵活就业人员交社保不太划算的地方。

而灵活就业人员在领取养老金时，是享受城镇职工养老保险待遇的。养老金也分为基础养老金和个人账户养老金两部分。

基础养老金跟当地社平工资、本人缴费基数（指数）、缴费年限都有关，也就是说，本人过往缴费基数越高、缴费年限越长，基础养老金越高。

这里的个人缴费指数，是按照个人历年缴费基数与当地社平工资的比例，除以缴费年限得出的平均值。你前15年按照60%缴费，后5年按照100%缴费，最终的缴费指数估计就是70%。领取的养老金当然比60%要高。

还有个人账户养老金，是按照个人账户全部余额，除以计发月份，60岁退休就是139个月。这一块也是交的多领的多。

综上所述，灵活就业人员参加社保，缴费基数越高，以后领取养老金也就越高。当然，跟有单位的职工相比，个人缴费要高一些，领取的可能也差不多，看起来有些不太划算。但是作为退休后一个基本的生活来源，还是有必要多交一些的。毕竟，人生最难攒的，就是风烛残年的血汗钱！

前沿微课堂

灵活就业人员参加社会保险没有强制性，可自愿参加，并可自主选择参保缴费档次，经确定缴费档次后，年度内不得变更。灵活就业人员养老保险的缴费档次最低缴费为40%，一档60%，二档70%，三档80%，四档90%，五档100%。

一档次60%，是指以社会平均工资为月缴费基数，且按基数的60%的比例，按20%的缴费率缴纳养老保险费。比如社会平工资为4650元，月缴纳社保费:4650x60%x20%=558元/月;如按最高缴费的100%，月缴纳社保费:4650x100%x20%=930元/月。

缴费基数每年进行一次调整，所以每年缴费金额是有差异的。假如在缴费基数不变的情况下，按60%的比例缴纳养老保险费，缴费年限为10年，缴费率8%，个人账户储存额:4650x60%x8%x12x10=26784元;按100%的比例缴费，缴费年限为5年，缴费率8%，个人账户储存额:4650x100%x8%x12x5=22320元。前10年按60%缴费，个人账户储存额为26784元，后5年按100%缴费，个人账户储存额为22320元，缴费满15年，个人账户储存额:26784+22320=49104元。

从算式中可知，缴费档次越高，月缴费金额也就越高，个人账户储存额也相应增加。月养老金水平是基于缴费年限、缴费基数、退休年龄，缴费年限越长，缴费基数越高，晚退休的，领取到的养老金就多。

社会保险不具盈利性质，参保人多缴费多得养老金。参保人在经济条件允许的情况下，以100%最高档次缴费是划算的，缴费与得到养老金是成正比的。

Yifan5

楼主你好，如果你之前，已经按着60%的基数交的15年的社保。么最后这五年，按着百分之百基数交费，实际上你的退休工资也多拿不了多少钱。

所以我个人认为这种是不划算的。因为，你之前15年的平均基数都是60%。如果最后五年按照百分之百交的话，那么你的基数最多也就是到70%甚至都不到。

相反，按着百分之百基数交费，每年至少要多交几千块钱进去。实际上每个月拿到手的退休金可能也就多个30块钱到50块钱左右。这样算的话，你那几千块钱每年几千，那么你五年大概就是两三万块钱。

你这两三万块钱，你算过没有要多少年才能领回来。所以我个人建议如果之前是60%，那么以后也按着60%交费，这样是最划算的。

社保小达人

我认为不合算。

首先，我们来看养老金的构成和计算办法。

题主提出的两种缴费方案，其造成的影响主要在于基础养老金的计算。

对于个人账户，由于是缴多少返多少，在这个例子中计算的意义不大。

下面我们就区分两种情况，分别计算基础养老金是多少。

第一种情况，一直按照60％比例缴。

基础养老金=退休上年社平工资×（1+0.6）/2×20％=0.16倍社平工资。

第二种情况，后五年按照100％比例缴。

基础养老金=退休上年社平工资×（1+0.7）/2×20％=0.17倍社平工资。

假如现在社平工资是5000元，年均增长300元，退休时社平工资是6500元。

那么，两种方案缴费差异（12％进入统筹账户）为16560元，领取养老金的差距是65元/月。也就是说，需要16560÷65=254个月，才能找回本来（没考虑养老金增长的因素），返还周期远远大于139个月。

总之呢，个人按照低于社平工资的基数缴费，等于享受社平工资给个人的补贴；个人按照高于社平工资的基数缴费，等于是个人补贴社平工资。这一点体现的就是养老金的互助性质。

2018-7-3补充：

从投资收益角度分析，灵活就业人员缴纳社保绝对划算。

投资收益率一般在6～10％，远高于银行存款利率，高于CPI增长率。一般人投资理财不可能达到这个收益率水平。

所以说，社保是国家给老百姓创造的共享国家进步发展成果的机会，谁不投谁就享受不到这份福利。

所谓划算还是不划算，要看从哪个角度说。举个例子，投保一万元可以一年收益600元(收益率6％)，投保四千元可以一年收益400元(收益率10％)，各位朋友认为哪个划算？

总之，多缴多得，长缴多得，这个绝对正确。但是从收益率角度分析，少缴、交够最低年限收益率要相对高一些。这个关系因为涉及计算基数问题，不知道大家能不能参悟明白。

颜开财经

首先我想你一定是误认为:我以60%基数缴纳社保满15年了，在退休前五年我把缴费基数调高到100%后，在退休时可以按100%的比例领取养老金。这可能是你不了解缴纳和领取的养老金的构成。

因为灵活就业人员交的养老保险相当于交了自己的和公司的两部分，其中8%划入个人账户，12%上缴国家统筹。由此看来决定你退休后的收入多少，个人帐户资金的多少是起到关键作用的 所以你交的越多，你个人帐户的基数越大，退休后拿的也越多，同时你被统筹掉的钱也越多。 你现在是想在退休前5年让你的个人帐户多些钱的话才把原来缴费比例由60%提高到100%也是可行的(如在你能力范围内) 。

同时你要知道:如果退保或者退休前身故，灵活就业人员只能拿回个人账户的8%加上利息。社保养老是活得越长退休后领的越多。

海兰山高

灵活就业人员，已按60%档缴费15年了，最后这5年想按100%档缴纳养老保险，请问划不划算？

肯定划算！

因为，退休养老金是按照缴费年限和平均缴费指数来计算的，实行的是多缴多得原则。 20年来，你如果每年都是按60%档缴费的，那么你的平均缴费指数就是0.6； 你如果前15年按60%档缴费，后5年按100%档缴费，那么你的平均缴费指数就是(0.6x15+1x5)÷20=0.7。你办理退休手续时，社保部门就会用0.7的平均缴费指数，计算你的退休养老金。

你个人养老帐户上的钱，也会因为你多缴费的缘故而有所增加，最终也会反映在你的退休养老金中。

以上建议，纯属个人看法，仅供参考。谢谢！

东方巴人

根据我们当地灵活就业养老保险缴费情况来看，目前60％缴费每个月是502.6，100％每个月缴费850左右，按照后五年交100％的来算，比60％的也就多交两万多，平均下来你退休后工资一个月多不了几十块钱。

首先就是人的寿命问题，谁也不知道谁能活多久，但也不排除到百岁老人，说句心里话，百岁老人的比例是很低的，你要领取多少年才能把你多交的两万多块钱领回来？详细计算是不划算的。

如果这五年你还按照60％缴费，其实也相差不太大，所以建议你还是按照60％继续缴费。希望我的回答能帮助到你，也欢迎你和大家关注我的头条号，了解更多养老保险信息。

踏雪寻梅jia

先给答案吧：我认为是非常不合算的！

先科普一下灵活就业人员，社保没有强制要缴纳社保，自愿参加，并可自主选择参保缴费档次，经确定缴费档次后，年度内不得变更。灵活就业人员养老保险的缴费档次最低缴费为40%，一档60%，二档70%，三档80%，四档90%，五档100%。

比如：以40%为例，40%，是指以社会平均工资为月缴费基数，且按基数的40%的比例，按20%的缴费率缴纳养老保险费。比如社会平工资为6000

楼主是按照60%缴纳的，即：6000x60%x20%=720元/月，如果按最高缴费的

其实，已经按照60%

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