經濟導報記者 韓祖亦
繼金城醫藥（300233）後，又一家上市魯企的旗下子公司對科創板產生了興趣，擬不畏“麻煩”地準備股份制改制，為將來申請在A股上市，並優先考慮在科創板申請上市“鋪路”。
9日，東港股份（002117）公告稱，公司董事會審議通過《關於控股子公司股份制改制的議案》，控股子公司東港瑞雲數據技術有限公司（下稱“東港瑞雲”）擬股份制改制並整體變更設立股份公司，以充分利用國家資本市場的新政策，在符合單獨上市條件時，申請在國內A股單獨上市融資，優先考慮在科創板申請上市。
“目前關於改制和上市，還沒有具體時間計劃。”東港股份董秘辦公室一名工作人員對經濟導報記者表示。
採用整體變更
方式改制
東港瑞雲成立於2015年5月，位於北京經濟技術開發區，註冊資本5000萬元。其致力於檔案存儲及電子化業務，經營情況良好，業務規模及技術能力在國內檔案商業託管領域居於領先水平。
資料顯示，東港瑞雲的主營業務，主要圍繞“檔案”展開。“近年來，東港瑞雲在提供檔案電子化及實物存儲業務的基礎上，開發了面向中小微企業的檔案管理雲平臺項目，該項目依託於互聯網、物聯網和雲存儲等技術，在全國範圍內為中小微企業提供檔案體系建設指導、檔案整理、檔案存儲、檔案數字化以及檔案應用等服務。”東港股份表示。
根據“天眼查”數據，東港瑞雲剛剛由“東港瑞雲檔案管理有限公司”更名而來。而在此番股份制改制後，東港瑞雲將更名為“東港瑞雲數據技術股份有限公司”（最終以工商行政管理部門核准的為準），可謂越改越“高端”。
至於股份制改制的具體方案，東港瑞雲擬採用整體變更的方式，以東港瑞雲現有股東作為發起人，對應的東港瑞雲截至2018年12月31日經審計的賬面淨資產按原出資比例折價認購擬設股份公司的全部股份，亦即以各自持有的公司之股權所對應的該公司截至2018年12月31日經審計的賬面淨資產對擬設股份公司出資。
根據瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）出具的以2018年12月31日為審計基準日的《審計報告》，其賬面淨資產額為6696.58萬元，按照1:0.99的比例折股之後，擬設股份公司的註冊資本為6600萬元，總股本為6600萬股，超出股本的淨資產列入資本公積金。
同時，擬設股份公司發行的股份性質為普通股，均同股同權、同股同責、同股同利；擬設股份公司的股票每股面值為1元，以人民幣標明。
因此，東港瑞雲改制後，北京東港嘉華安全信息技術有限公司（下稱“北京東港嘉華”）持股數量為5940萬股，持股比例90%；東港股份持股數量660萬股，持股比例10%。北京東港嘉華亦為東港股份全資子公司。
“東港瑞雲系公司全資子公司，該公司所開展的檔案存儲及電子化業務發展狀況良好，近年來銷售收入及淨利潤增長較快，在行業內具有較強的競爭實力。東港瑞雲還開發了面向中小微企業的檔案雲存儲業務，未來的市場空間較大。”對於東港瑞雲的未來發展前景，東港股份頗為樂觀。
“是否存在主動迎合
市場熱點的情形”
值得注意的是，中小板公司管理部隨即對東港股份下發了《關注函》，要求其結合東港瑞雲的基本情況，說明其目前是否具備分拆上市的可行性。如具備，要求說明東港瑞雲是否具備持續盈利能力，是否與上市公司存在同業競爭和持續性的交易，在人員、資產、財務、機構、業務等方面是否保持獨立，是否為上市公司核心業務和資產。“如不具備，請說明相關決策是否謹慎，是否存在主動迎合市場熱點的情形。”
根據《關注函》，東港瑞雲基本情況，包括但不限於主要股東及各自持股比例、上市公司對其初始投資和追加投資的歷史沿革、上市公司董監高在東港瑞雲的持股情況、主營業務、近三年及一期主要財務數據及占上市公司合併報表的比例等信息，也需要進一步補充披露。
同時，中小板公司管理部提及，在目前分拆上市實施細則和操作規則尚不明確的情況下，要求披露實施股份制改制並考慮單獨上市的主要原因，並要求披露公司董事、監事、高級管理人員及持股5%以上股東在未來6個月是否有減持計劃及減持計劃內容。
東方略近年
無銷售收入
在東港股份之前，金城醫藥同樣明確且公開表示，公司於2016年出資5000萬元投資上海仟德股權投資合夥企業，佔實繳出資總額的40.32%。而上海仟德持有東方略30.76%的股權，為東方略的控股股東。
“東方略符合登錄科創板的條件，目前券商和律師正在進行相關的輔導工作。”金城醫藥在互動易平臺上表示。
為此，金城醫藥同樣隨即收到創業板公司管理部下發的《關注函》，要求披露東方略近3年的財務數據摘要及對金城醫藥的財務影響，以及該公司IPO準備工作相關進展情況等內容。
日前，金城醫藥對此回覆稱，公司投資上海仟德屬於戰略性投資，希望能夠藉助專業投資管理機構的投資經驗和專業能力，尋找更多優秀的醫藥領域標的，拓展投資渠道，獲取投資收益。“東方略於2018年5月從新三板正式退市之後，開始籌備在港交所上市事宜，並與金杜律師事務所簽署了合作協議，聘請金杜律所協助東方略搭建紅籌架構、重組股權等相關工作，而且與招證國際、瑞銀國際等多家香港券商協商港交所上市事宜。”
然而，到2018年底，隨著科創板相關政策的出臺，東方略股東們提出希望公司同時考慮科創板上市的可行性。
因此，東方略於2019年1月開始與國內幾家券商接觸，在券商的輔導下核實公司登陸科創板的可行性和必要性。公司擬於4月與其中一家境內券商正式簽署輔導協議，同時繼續聘請金杜律所擔任其境內上市的法律顧問。
經濟導報記者注意到，根據《上海證券交易所科創板股票上市規則》，“預計市值不低於人民幣40億元，主要業務或產品需經國家有關部門批准，市場空間大，目前已取得階段性成果。醫藥行業企業需至少有一項核心產品獲准開展二期臨床試驗，其他符合科創板定位的企業需具備明顯的技術優勢並滿足相應條件”，可申請科創板上市。
據金城醫藥向東方略瞭解，其現有的兩個產品項目如按照收益法折現估值預計將達40億元以上，同時東方略將於2019年年中獲得一項一類新藥的三期臨床實驗批件，年底有望拿到另外一項一類新藥的三期臨床試驗批件。因此，東方略可依據上述規定申請科創板上市。
值得注意的是，東方略因剝離原有業務，近幾年無銷售收入，利潤為虧損。
同時，4月2日晚，青島海爾生物醫療股份有限公司（下稱“海爾生物醫療”）IPO招股說明書在科創板官網掛出。海爾生物醫療擬融資10億元，用於加快產業化，並加大研發和銷售投入，未來將以提供物聯網生物科技綜合解決方案為發展方向。2018年，其曾計劃在香港H股上市，今年改為登陸科創板。海爾集團則為海爾生物醫療的實際控制人。
閱讀更多 經濟導報 的文章
