feixia
属于一个人的科技公司，属于个人独资企业，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，作为投资者个人的生产经营所得，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用5％—35％的五级超额累进税率，计算征收个人所得税。
不管企业是缴纳企业所得税或个人所得税，二者有个共同点就是在计算应纳税所得税额时发生的合理的成本和费用都可以扣除。你的公司只有一个人，所以你发生的费用如果和公司生产经营有关，就可以按照规定标准扣除（注意：应当分别核算生产经营费用和个人、家庭费用。对于生产经营与个人、家庭生活混用难以分清的费用，其40%视为与生产经营有关费用。另根据财税[2011]62号文件规定，个人独资企业投资者个人的工资不能扣除）。
上述所说的费用是指企业在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用，已经计入成本的有关费用除外。
因此，要想把一些收入转让个人账户，那就要在营业费用上做文章，但是必须取得合法的凭证，必须和生产经营有关。特别是销售费用和管理费用这方面，其包含哪些费用项目你可以找资料学习一下。
趋势牛哥
对于财税风险这个问题，可以说我刚刚经历过。公司运营5年左右，每年营业额400万左右，主要接一些大企业的技术、劳务外包，弱电工程项目的分包。今年由于大额取现的原因被税局监控到，税务专管员叫到办事处喝茶，主要问题就是收入和成本支出对不上，一些进项票不能作为成本票进行成本抵扣。最后导致要补交营业税，营业税的税率可是未做成本收入的25%啊！本身现在的公司利润率都很低，一年利润率也就10%左右(内账)，这还不算主管合伙人员的工资，并且每年公司还会有20%的欠款是两年左右才会收回。导致企业管理人员不仅拿不到公司利润，还要不断向公司注资维持公司运营，同时爆发税务风险的时候还要向税局补交营业税跟罚款。
所以控制公司的财税风险是非常必要的，(除非你想干一票就走，或者根本没有想长久经验企业，那可以当我没说这话。)同时要尽量早的为公司做财税规划，这样既不容易出问题，还能为企业节省税务支出。
国内专家说：“财税规划是指纳税人通过非违法的避税行为和合法的节税方法以及税务转嫁方法达到尽可能减少纳税的行为。”“纳税人筹划是指纳税人为了实现利益最大化，在不违反法律法规的前提下，对尚未发生或已经发生的应税行为进行的各种巧妙的安排。”“税收筹划是指纳税人在税法许可范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能地取得节约税收成本的纳税收益，”这是百度百科收录的对财税规划的解释。
对于小微企业的财税规划以下是我个人的一些建议。
1.首先要对你公司经营行业税务成本进行了解，做好财税分析。也就是你给别人开了100块钱发票，扣除3%的增值税、1%左右的附加税，还有96块钱的销项收入，这些销项收入的成本是多少？这96块钱的收入如果没有成本的话那么就要全按利润来计收20%的企业所得税19块钱，如果有成本的话，假设人工费40，材料费50，那么你的利润就是96-40-50=6块钱，企业所得税只要交6块钱的20%就是1.2块钱就够了。
进项成本即是你的利润来源、又是你风险的来源，成本一般分人工成本、材料成本、经营成本。人工成本在劳动服务类公司所占比例比较大，可能会达到成本的80%左右，材料成本一般在制造业或者销售行业占比较大，材料成本可能从50%-80%甚至更高，人力成本大概可以占30%左右。
劳务派遣类公司主要是用人工工资作为成本。你就需要将员工工资上报税务系统，这样你发的工资就可以作为你销项发票的成本，但还有一点要注意，国家现在出台政策要求公司为为员工缴纳社会保险，也就是在你人力成本名单上的人员，你要为他们缴纳社会保险，但一般小微企业人员流动较为频繁，并且出于成本的考虑，每个员工入职后都缴纳社会保险也不太现实。这也是导致人力成本日后会成为税务风险源的一个原因。
2.对公转账提前进行规划，给供应商、材料商、工人工资的钱尽量从对公账户转账，并向供应商索要发票。当对公商户收到回款后不要急于转出到个人账户或大额取现。这两种操作都会受到税局监控，尽量以发工资、报销、购买服务、购买材料的形式转出。当你的外账跟资金往来有较大出入时，监管员会认为这些大额转账就是利润分成，会让你缴纳所得税。
3.当你的公司开始有稳定收入后，建议聘请专业的财务人员和财务管理公司，随时管理你的支出和外账，因为作为管理人员，你可能觉得某项支出会是成本，但实际上这笔支出并不能计入成本，就算你有税票也不能计入，这就需要有专业的人员为你管理支出。
陈寨庙李特约评论员
作为一名在企业工作多年的财务人员，来谈谈个人的看法。
首先可以根据问题确定这是一家小规模个人独资企业（也可能是一人有限公司，现在很少），按5%-35%交个人所得税。
因为有限责任公司最少需要两个股东。
增值税不能抵扣，所以按开票多少来交，如果年收入少于120万，那最好每个月平均下，月开票不超十万可免税。
附加税是按增值税多少来交的，一般是所交增值税的12%。
最有可能筹划的就是按利润来交的个人所得税。
分两种情况，一种是核定征收，无需筹划。
需要筹划的是查帐征收。
要降低个税税金首先就得降低利润。可以从以下方面考虑。
一、进货成本最好是取得发票，一般正常开票是4个点以下。
二、工资（个税利率要低于利润的个税利率，），可以考虑家人，需要解决社保问题。
三、尽量取得费用发票，税率一般不超5个点。
四、不要买票，得不偿失。
关注：冷墨默，个人企业财税顾问。
冷墨默
这个问题是很多开公司的老板经常问到的，也是老板们很关心的一个话题。
公司和股东（小公司的股东往往兼任公司的法定代表人）是两个不同的法律主体。
所以在法律上来讲，他们的财产也是独立的。公司的营业收入肯定是要公司的账，不能直接给个人。
当然如果公司资金转给个人的话，那就需要账务上进行处理。那合法的把公司的资金转给个人，通常有几个渠道。
第一个方式就是分红给股东，这个分红给股东，前提是公司有盈利，而且这个盈利要交纳过企业所得税，并且在分红为个人的时候，要缴纳个人所得税。
第二个方式那就是股东在公司干活，那公司付给这个股东工资或劳务费，那这种情况下如果是主工资的话，一方面是需要双方建立劳动合同关系，另外也是要按照工资薪金代扣代缴个人所得税。
如果支付的是劳务费，那往往还需要劳务费发票，并且也要代扣代缴个人所得税。
第三种方式就是个人拿发票到公司报销，公司将报销款打给个人，这个前提是不能虚开发票，而且这个业务是要真实的，确实是公司所发生的费用。
以上几种是最常见的方式，还有一些企业个人可以和公司借钱，但是这种借钱的话是需要归还的。如果长期不归还，那到时候会被视同分红缴纳个人所得税。
当然，个人还可以拿些自己的资产卖给公司，但是这样的话，你在出售资产给公司时，也是一样要缴纳相关税收的。
总之，个人要从公司拿钱，饶不过去的一个门槛，那就是税，这个需要具体去做些税务规划了。
财税闲谈
一人有限责任公司
按照您的说法，您的小规模XX科技公司，应该是一人有限责任公司。
我国公司法对一人有限责任公司做出了更严于普通有限责任公司的规范：
公司法第六十二条的规定，一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计；
公司法第六十三条规定，一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。
也就是说，一人有限责任公司要额外的承担一个举证上的倒置责任，股东自证个人财产没有与公司财产混同。
当公司对外出现债务时，债权人有权要求股东个人提供证据证明公司财产独立股东个人财产，该股东有义务提供证据证明，如果股东个人无法提供证据证明公司财产独立于个人财产的，那么股东个人需要对公司的债务承担连带偿还责任。
最好不要开一人有限责任公司
所以，首先建议您，不要开一人有限责任公司，因为一人有限责任公司，这个人通常对该公司要承担无限连带责任。可以找一个亲友作为小股东，占股比例可设计为1%以下。这样就把个人责任和公司责任做了隔离。
因为这样，可以避免一些极端的风险，例如：该公司注册资本100万元，股东2人，实缴。因经营失误，欠了其它企业500万元，而公司账上只有10万元，公司倒闭。这个时候，2位股东个人不用承担还债责任。只是公司10万元被法院冻结划拨给债主。另外490万的债务也就不存在了。而作为法定代表人的股东受到的惩罚是，3年之内不能再作为任何企业的高管及法定代表人。
如果是您一个人的有限责任呢公司，这剩下的490万元的还款责任，极有可能会落到您身上。结果是，您的所有银行账户、房产、股票等资产被法院冻结，并划拨给债主。您个人和家庭可能面临完全破产。
100万以内的个人合法节税方法
其实，您这一人公司（假设为：A公司，在三四线城市），没有必要把公司营收全部转让到自己个人账户，而是一部分作为个人及亲友合理合法花费，另一部分合理合法的转入个人账户。
如果金额不大大于100万，合法节税的方法有：
您与A公司签订劳动合同，您的工资和五险一金，由A公司缴纳。您的五险一金都按照当地标准，按照最高的交，三四线城市估计有3000元左右/月，这是不用交税的；您父母健在，赡养费2000元/月，不交税；您的工资可开到10000元=3000元+2000元+5000元，纳税部分为5000元，而这5000元也是不用交税的。5000元/月以上才要交税。这样，1年有12万元到了您的个人账户。
您和您的亲友的日常开销在A公司报销：飞机票，火车票，住宿费，餐费，租车费，汽油费，打车费，培训费，通信费，办公用品（手机、电脑、电视等），购买车辆，甚至购买房子等等。假设每月平均10000元，1年有12万元。
A公司与您5位亲友签署劳务合同，劳务报酬3000元/月，1年3.6万元，需要交3%的税。五人1年劳务报酬18万元，税0.54万元，税后17.49万元。
以上合计41.49万元。
100万以上的个人节税需要专业咨询
如果金额是数百万元，合法节税就要聘请专业税务或财务咨询公司进行筹划，需要支付一定的咨询费用。一般人就做不了了。专业的事需要交给专业的人去做，否则就会出问题。
个人理财入门
你好！看你注册的公司是有限公司，前期作为小规模企业（固定资产不超过5000万，人数不超过300人，年利润不超过300万，年开票额不超过500万）每个月有10万的免税额度，一个季度30万，一年120万（只能开增值税普通发票），但是记住不要超过120万这个数字，一个自然年内超过了120万额度本年度内之前的免税额度都需要补缴上去。也就是说你如果每个月开出的票不到10万一个季度不到30万一年不到120万，3%的增值税是不用缴的。这里可以省3个点的税，但是企业所得利润部分还是要缴税的，接下来给你分析一下利润部分：
公账里的钱如果不多就以工资报销的形式去找票了转出来就可以了（但是不要去买发票，首先第一买发票违法是刑事犯罪，第二金税三期上线像串蚂蚱，一个出事所有人出事，惩罚很严重补缴几倍起！），如果数额大的话日常的发票肯定就不好操作了，因为这里面牵扯到企业所得税和股东分红个税等是缴税的大头！
如果超过300万了就建议你做节税处理，通过合理合法的节税方案筹划下来税点不会超过5个点，也就是意味着在合法纳税的情况下300万可以到手295万左右，如果正常纳税300利润要缴纳差不多120万的税金！所以非常划算了。如果你需要的话可以关注我们免费给你出个方案。
税筹星
分那么清干嘛，这种企业一年的盈利也不会有太多。
首先，每年走工资可以转出6万，免税。
其次，自己想买东西，可以让公司购买，自己使用即可（发票报销），自己想存钱，公司一样可以理财。
第三，如果遇到大件商品，比如汽车等，可以让公司买，还可以自己买完以很少的钱租给公司，这样公司就能报销油钱过路费了。
第四，餐饮一类的，完全应该由公司支付。
第五，家里有没有60岁以上退休的亲戚？挂个职？为什么要60岁以上？因为不用交社保[捂脸]。
左红右绿左罐右锥
如何合法的将营业收入转入自己账户？有下面几种方法。
费用报销
跟公司营业相关的一些费用报销，公司房屋租金、业务招待费、差旅费、电话费、快递费、汽油费、过路费、停车费等，费用报销不仅能合法的把对公账户的钱转入自己账户，还能增加公司的费用开支，减少利润。从而所得税能得到相应的减少。
注意：费用的报销一定要是跟公司营业相关的费用，如果是个人家庭的一些消费就不能列入费用报销，切记不能为了费用而买发票。
工资的发放
新个税政策下，每个月有5000元的免征额，按月申报，按年汇算清缴，那么每年有6万的工资可以不用交个税。
专项附加扣除，子女教育每个月有1000元的标准定额扣除，赡养老人每月有2000元的标准定额扣除，继续教育每月有400元的定额扣除，住房租金每月有800-1500元的扣除，住房贷款每月有1000元标准定额扣除，大病医疗累计超过15000元的部分，由纳税人办理汇算清缴时，在80000元限额内据实扣除。六项专项扣除可以在综合所得收入中扣除，需要纳税人在个税APP上填写资料认证。
年终奖的发放
在2021年12月31日前，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照本通知所附按月换算后的综合税率表，确定适用税率和速算扣除数。年终奖3.6万是一个节点，小于3.6万不用交个税，等于3.6万，应交税费=3.6万*0.3=1080，大于3.6万，比如多一元钱，应交税费=3.6001*0.1-210=3390.1，所以年终奖小于3.6万元是最划算的。
红利所得
企业分红，适用20%的税率。
总结
上述方法都需要纳税人按时申报，合法纳税。
将公司的营业收入私自转入自己的账户，没有正当理由和依据，税法上，如果股东是为了避税的考虑，那么就属于偷逃税款的违法行为，刑法上，①职务侵占罪，利用职位之便，将公司财务非法占有 ②挪用自己罪 ③逃税罪
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金币答
将企业性质变更为个人独资企业，如果你以前是一人有限责任公司的话。只要是公司，公司是法人，你是自然人，这是两个独立的法律主体，公司的钱不能是个人的钱，想要转移，必须做一些交易，而交易必然又伴随着税收，所以你的钱会让利一部分为国家做贡献。
个人独资企业和个体工商户一样，企业挣得钱就是个人的钱了，只需要交个人所得税就可以了，这样是不是清晰多了？
接下来你要做的就是如何降低自己的税负，让自己多剩钱了。
保持小规模不变，500万以下年销售额都是小规模纳税人。小规模纳税人月销售不超过10万，季度销售额不超过30万是免增值税的，同时城建税教育附加，地方教育附加等都是免的（城建税，教育费附加和地方教育附加是以增值税为税基，不交增值税，这些税也是免得）。此外，即使你超过了月10万，季度30万的标准，资源税、城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税、耕地占用税等地方税种及教育费附加、地方教育附加等六税两费也是减半征收的。这时候你要考虑你的开票额一年不高于120万，主体税种是免税的。
剩下就是缴纳个税了，注意个税不是工资薪金所得了，是经营所得。税率如下：
然后经营所得是可以减除成本费用以及损失的，所以要在成本费用上要取得合法有效的凭证作为你税前列支的项目，达到减少应纳税所得额的目的。
税法笔记
股东只有一个的企业有两种类型，一个是个人独资企业，另一个就是一人有限公司。
个人独资企业本身就可以不设置基本账户，因为个人独资企业本身就不需要缴纳企业所得税，是由投资人缴纳个人所得税的，所以，直接把个人独资企业营收直接转个人账户是没有税收问题的。
看了你的问题补充，你的公司叫XX科技有限公司，根据工商登记要求，个人独资企业登记的名称是不能带“有限”两个字的，所以，老周大致可以判断，你的公司应该属于一人有限公司这种类型，不然，你也不会问出题目中的烦恼。
一人有限公司跟其他有限公司性质上基本一样，都是企业所得税的纳税人，唯一的区别就是一人有限公司的股东只有一个，自然人或法人都可以成为股东。
在这里，老周就不讲企业怎么进行税收筹划了，就直接说怎么把企业的收入合法合规的过渡到老板、投资人的问题。
一、以公司名义支付一些老板个人的合理开支
根据企业所得税法的相关规定，企业为老板支付的个人开支是不能在所得税前扣除的，比如老板请自己的亲戚或者同学娱乐吃饭等，这些都是不能进入成本费用，这属于老板的私人开支，公司不能支付，但是，税务局没法查实你这顿饭是请客户吃的还是请亲戚同学吃的啊，只要不超过业务招待费的扣除限额，发票合规的话都可以放在公司报销的。
还有一个大项支出，比如买车，可以公司的名义买一台轿车给老板开啊，车上公司的户头，车给谁开也没人管你啊，老板每天开着上下班都没有问题啊。但是你如果想拿公司账上的钱直接给老板自己买台车，这就视同公司分红了，是要交20%个人所得税的。
通过公司名义负担个人支出既增加了企业的税前扣除，从而减少企业所得税，又避免了企业直接分红的个人所得税支出。
二、以公司名义和自己或者亲属开展业务往来
老实讲，这个有一点点灰色地带，政策规定上不是很明确，根据公司法要求，企业的股东和高级管理人员不能和企业发生业务往来，但是公司章程另有约定的除外。也就是说公司章程里明确了可以和股东发生业务往来也是可以的，这个就很好操作了啊，比如以公司的名义租你的门面或者其他财产，略高市场价都是合理的嘛，觉得用自己的名义不太好，可以用老婆或者账目年的名义啊，这都不违规嘛。
三、把自己的工资开高一些
考虑到企业利润分红给老板要交20%的个人所得税，可以考虑提高老板自己的工资嘛，当然这老板必须把自己算在员工范围内，根据最新的个人所得税法，起征点为5000元，子女教育扣除标准为1000元，赡养父母最高扣除2000元，住房贷款利息扣除1000元，如果全部符合扣除条件，一个月工资9000元，完全不用交税。老周也测算过，即使工资收入再提高到20000元一个月，这个税负也是低于直接分红的。
四、让你老婆在公司挂职
其实这个说的难听点，也就是吃空饷。这在政府机关单位是严禁吃空饷的，但是在私营企业里就属于非常普遍的现象了，而且也不违法，尤其对一人有限公司来说，只有一个股东，只要不做违法的事情，基本上都是你自己说了算，你老婆进公司吃空饷完全没问题，这不就相当于把企业的利润转移到你自己口袋里了吗？
总之，一人有限公司想要实现收入避税的办法还是挺多的，毕竟只有一个老板，好多事都是你一个人说了算，不过作为企业经营者，还是要合法经营，依法纳税，在合规的前提下实现利润最大化。
