2020-03-06 02:59:16 佚名

随心所欲73019233

无他，利益也！但是银行承兑汇票和商业承兑汇票完全不是一个概念。

银行承兑汇票

发行银行承兑汇票，对于银行来说，有两个好处，赚取保证金存款以及手续费用。

举个例子：A企业是一家食品生产企业，向B企业采购一批海苔，价值1000万元，假设此时A企业自身账户上只有500万元，但B企业又不愿意让它欠款，怎么办？一是减少采购量，还有一种是找银行。

银行推荐A企业使用承兑汇票，只要A企业在银行账户里存300万元保证金并缴纳一笔手续费，银行就给它开一张1000万元的承兑汇票。A企业就可以用这张票去找B企业买海苔了。B企业为什么愿意接受呢？因为银行承兑汇票到期后，银行见票必须无条件给钱，所以B不用担心钱要不回来。如果B着急用钱，既可以把这张票转手（背书）给它的上游企业（如果有企业愿意接收的话），也可以去银行把这张票贴现出来（相当于卖给银行），当然肯定卖不了1000万元，可能就卖个995万元。

银行的赚点：这笔案例中，银行主要赚取了保证金存款、A企业的开票手续费、B企业的贴现费用（如有）。

当然银行并非躺着赚钱，他也要承担风险。

银行的风险：银承到期，见票必须无条件付款，假设上述的银承到期了（银承的期限一般为6个月或1年），A企业没有把差额的700万元存进银行账户，那么银行就要先垫付给B企业1000万元，再自己去找A企业催讨700万元。

所以银行并非随便企业都会给你开票的，A企业要申请开票，必须要先到银行进行授信，只有在银行有授信额度，才可以申请开票。或许有人会问，为什么不直接发放贷款，要搞这么麻烦的开票，这是因为开票和放款有着很多本质上的区别，这里暂时不分析。

商业承兑汇票

商业承兑汇票，分为两种：一种是普通的商票；另一种是带有保兑函的商票。

1、普通的商票

举例：仍然是A企业需要采购一批原材料1000万元，向B企业购买，这时候A没有足够的钱或者说暂时不想把钱支付给B企业，就会开一张商业承兑汇票给B，商业承兑汇票到期后，B企业可以拿着这张票据到银行，直接由银行把钱从A的账户里划转给B企业。商票唯一的好处就是到期，只要A账户有钱，可以直接拿到钱，不用在讨钱讨到要死；当然如果A账户没钱，银行会退回票据，让B自己去找A要。

商票好不好使，关键看出票人，如果出票人是烟草、电力、石化这些大国企或者像腾讯、阿里、今日头条这些厉害的民企，那么接受度也很高，不输于银承；但如果是普通的商业承兑汇票，那么就没那么好流通了。

2、带有保兑函的商票

如果银行给予出票人授信额度，对其额度内签发并承兑的商票给予保贴，那么商票的流动性就大大提高了。

举例：对于A企业签发的商业承兑汇票，银行如果承诺愿意给予贴现（也就是B企业可以拿A企业开的商票去银行换钱，当然仍然会收取贴现费用），那么商票的流动性和接受度也会大大的提高。

总结

整体上来说，商票与银行的关系较低，银行能赚取的也比较少，不如银票；现实社会中如果可以选择银票尽量不选择商票。当然这两者基本受伤的都是中小企业，因为强势的企业可以拒收票据，只要现金。但小企业困难，你不收别人可以选择不跟你合作；而由于银票和商票期限一般都是6个月或者1年的，因此中小企业要拿到钱，要嘛要等半年以上，要嘛就要损失一笔贴现费用，才可能拿到现金。故而，银票及商票其实更像是对中小企的一种变相掠夺。

鲤行者

按照最终承诺兑现的主体，承兑汇票分商业承兑和银行承兑两种。商业承兑是企业信用，银行承兑是银行信用，我们知道银行都非常重视自身信用，所以一般来说银行承兑的信用和接受程度要高于商业承兑。不过世事无绝对。有的大企业，比如中石油、国家电网这样的牛逼企业，他们开出来的商业承兑也不会有人担心兑现不了，所以信用度反而会高于一些地方的城商行和农商行。因为商业承兑使用范围还是相对较小，所以下面只说银行承兑。

回到银行的角度来看，银行为什么发行承兑汇票？一是客户有这方面的需求，服务机构嘛！二是，发行承兑汇票业务，银行也可以从中获取利益，利益还是不小的。主要有以下几个方面：

第一，最为重要的就是保证金。

银行给客户开承兑汇票，客户一般情况下需要交纳一定的保证金，这个比例从0%-100%不等；看情况而定，牛的企业不用交，弱鸡企业要100%交。比如企业开一个亿的承兑交50%保证金，那就意味着一笔5000万元半年甚至一年的定期存款。在银行揽储越来越困难的现在，这简直就是金矿。所以银行挺欢迎合作企业开承兑汇票的。

第二，开票手续费。

银行开承兑汇票，要收取手续费。这个费用是央行规定的万分之五，开一个亿能收5万，增加一笔收益，不错的。

第三，承兑汇票检验费。

管理严格的公司，一般都需要承兑汇票鉴证服务，因为这年头“能人”太多，市场上各种假票漫天飞，企业不想承担这样的风险。银行可以提供真伪验证服务，出具验证文件，一张票收取几十不等的费用；如果是大量频繁收取承兑汇票的企业，每年这样的支出也不是小数字，银行自然就是得益者了。（不过随着央行强制推广电子承兑汇票，这个事情已经越来越少了）

第四，贴现收入。

如果持票人有资金的紧急需求，比如给工人发工资什么的，承兑汇票是不行的；那么他就需要到银行办理贴现，即支付一定的费用，把承兑汇票变成钱。这个费用一般是在基准利率随市场需求上下浮动的，比如一个亿一年后到期的承兑汇票，银行收取5%的贴现息，就是500万元收入，这个数额绝对不小了。

第五，拆分费用。

这个相对少一些，但也有发生。比如企业手里有一张1000万元的大额汇票，需要支付给不同的几个客户，这一张票金额太大给谁都太多了，怎么办？银行可以提供拆票服务，比方拆成10张100万元的，企业就可以从容的给客户支付了。这个费用与开票费一样，万分之五。

目前就想到这么多。希望有帮助。

一剑西来舞榭歌台

在回答银行为何要发行承兑汇票之前，我们先了解一下什么叫承兑汇票，什么叫贴息：其一，承兑汇票是一种由债权人开出的要求债务人付款的命令书。银行应先确定当企业贸易的背景，然后才能为种商业银行签署承诺付款的命令，期限一般在30天至180天。其二，贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是持票人向银行融通资金的方式。

银行发行承兑汇票，通俗地说，主要缘于两方面原因：一是银行当期缺乏足够的信贷资金或信贷投放计划和规模，不得不采用这种延缓实际资金支付而又不影响企业对资金需求这样一种相对远期的信用方式来解决企业和银行双方的资金困难。二是银行发行承兑汇票还有逃避监管部门监管和进行监管套利之目的。过去银行发行承兑汇票不纳入信贷笼子，加上一些银行机构违规开展票据业务，发行没有真实贸易背景的承兑汇款进行资金空转套利，追求高额回报，加剧了票据领域的风险。三是有些银行发行承兑汇票主要目的是为了赚取保证金存款、开票手续费和贴现利息收入等等，这种目的其实也是路人皆知的。

那么什么叫银行承兑汇票和商业承兑汇票？其实就是开票的主体不同而已，是两种性质不同的承兑汇票。银行承兑汇票是银行发行的，到期由银行负责兑付的一种信用行为。举一个例子来说一下大家会更清楚、更好理解：比如A企业到B企业采购原材料或进购商品，需要2000万元，而A企业账上只有1000万元，A企业找到银行要求向B企业开具银行承兑汇票，银行会根据A企业的授信及经营情况承诺开出一张2000万元承兑汇票，但前提是A企业必须向银行账户里存入500万元保证金，交纳一笔开票手续费；B企业收到A企业这张承兑汇票，因为有银行信用作后盾，可放心地给A企业发货。如果B企业亟需用钱也可将这张汇票转让给其他企业或自己到银行贴息，扣除一定的贴现费就OK了。

而商业承兑汇票就是企业自己开具的汇票，分为普通的商业承兑汇票和银行保兑函的商业承兑汇票。其发行的程序与银行发行的汇票是一样的。所不同的是企业发行的普通汇票没有银行信用后盾，可信度不强，具有一定风险，不少企业不愿接受。企业发行的银行保兑汇票跟银行发行的承兑汇票具有一样的信用保险功能，到期银行负责承兑，这样很多企业愿意接受。无论是银行发行的承兑汇票还是企业发行的商业承兑汇票，都具有一定风险的，如果企业在半年之后或一年之内经营不景气或出现亏损，银行发行的承兑汇票及企业发行的银行保兑商业汇票的资金风险都得由银行承担。

所以往往会审核较严，达到银行准入门槛，银行才会向企业开具银行承兑汇票或允许企业发行银行保兑的商业承兑汇票。我这么说，不知道大家弄清楚了没有？如果不明白之外，我们可抽时间再交流。工作顺意、生活快乐！

开伟观察

2019年一季度的社会融资数据公布后，票据业务有所增长：
2019年一季度社会融资规模增量累计为8.18万亿元，其中未贴现的银行承兑汇票增加2049亿元，同比多增829亿元；从结构看，未贴现的银行承兑汇票占同期社会融资规模比重为2.5%，同比高0.4个百分点。

2019年1月份票据融资数据也增长比较快，当时，金融市场司副司长曾这样解读：

1、在票据融资利率下行的背景下，企业票据融资的意愿增强；

2、票据在解决账款拖欠方面的优势进一步凸显。

整体来说，银行发行承兑汇票，可能有这样一些方面的原因：

1、企业需求。就是金融市场司副司长所提到的，因为票据市场流通性非常好，票据作为同时具备结算和融资两项功能的业务，很受企业青睐，企业使用票据融资和结算的意愿明细增强。

企业有需求，银行自然也就愿意提供服务。

2、银行揽蓄。

企业通过银行开具银行承兑汇票，要占用在银行的授信额度，同时也需要提供保证金。今年2月份票据业务突然非常活跃，另一个原因也在于票据业务存在一定套利空间，银行提供的结构性存款利率，高于市场贴现利率，企业可以赚到利差。

比如，开500万的票据，提供给的保证金存款利率是4.5%，而贴现利率只有3.8%，那中间的差异就是企业的利息收益。（此处为模拟数据，并非真实数据）

那你可能会问，银行为什么要这么傻给企业套利的空间。这有两个比较常见的原因：

1、市场的资金流动性是随时在变的，季度末银行资金紧张，或者有调节存贷结构的需要，就需要企业的存款。

2、企业提供的票据保证金可能实质是购买了银行的理财产品。

3、票据在银行同业结算间的便捷性。

在承兑汇票没有到期时，企业提前贴现，票据其实就回到了银行。然后，这些票据就成为了银行与银行之间同业拆姐非常便捷的工具，票据还是银行用来调节存贷结构很有用的工具。

因为企业、银行两方都能从票据业务中各取所需，也就促生了票据业务的较快增长。的当然，金融市场总存在风险，所以票据业务也一直是被监管的重点。

至于第二个问题，为什么要分银行承兑汇票和商业承兑汇票，简单说就是除了银行，其他公司也想参与票据市场。

康愉子

在说承兑汇票之前，先来讲一下银行是如何抬高融资成本的。特别对中小企业，如何把原本是基准利率的贷款，变成融资成本很高的‘社会资金“的。

首先是按照法律规定，把利息提高到最高限度，也就是上浮40%。如此一来，假如基准利率是6%，上浮后，就将达到8%以上了。

其二是要求企业缴纳各种咨询费、顾问费，如果不缴纳，就不给贷款，企业当然只能同意了。这项费用有高有低，就看银行怎么定，银行工作人员怎么做了。

第三是购买理财产品，亦即为了帮助银行完成任务，贷款后必须承诺购买多少理财产品。虽然理产品回报相对较高，但比起贷款来，仍然要低得多。所以，无形中，贷款与理财产品的利差，又归了银行了。

第四是缴纳存款保证金，亦即必须按照银行的要求，贷一笔款，按照比例缴纳一部分贷款保证金额，少则20%，多则50%。而保证金按照银行存款计算利息。如此一来，存贷款之间又形成了一个利差，被银行拿走了。

最后，就是承兑汇票了。由于承兑汇票无论是使用和兑现，都需要支付相关费用或承担利差，所以，对银行来说，都是赚钱的买卖。

如此一来，如果再加上一些腐败行为，企业拿到手的贷款，成本少则15%左右，多则20%以上。

当然了，如果遇到企业出现风险，银行也会承担相应风险。可是，如果银行不如此地抬高融资成本，企业的风险不也会大大降低吗？

谭浩俊

对于这种问题，其实就是一个需求和利益的问题。

银行开承兑，中间的业务和利差是可以为银行创造利润的。如何创造的就不说了，但是只要不离谱，都很有市场的。

企业开商业承兑，那就完全不同于银行承兑了。用个最傻逼的比方：买了一堆石头要10万，但是手上只有1万了，我打9万白条给你，用我的信誉做保障，半年后一定给你。钱也还是那么多，万一不给，只能是去法院了。

但是，要汇票的人还是趋之若鹜，为什么啊？

其实好多汇票都是被迫开出来的，被谁迫呢？就是要钱的人啊。。。

皮皮跳跳1

商业汇票按承兑人（即付款人）的不同，划分为商业承兑汇票（以下简称商承）和银行承兑汇票(以下简称银承），商承由银行以外的付款人承兑，银承由银行承兑。

商业汇票是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。它适用于在银行开立存款账户的法人及其他组织之间，存在真实的交易关系或债权债务关系所采用的延期付款的结算。

发行承兑一般是为了解决资金的流动问题，延期付款，但是保证能够兑付。

银行承兑汇票的信用风险非常低，因为承兑汇票有开票人和一家大商业银行双方的保证，并且还有要求融资的商品担保。

立马财经

4.27更----

小编今日看到大家的评论，表示需要来补充一下，银行承兑汇票和商业承兑汇票本质上确实都是一种商业汇票，肯定还是会有区别的，主要是两者的承兑人不同，即付款方不一样。

什么叫付款方不一样呢？我们简单了解一下这两者汇票的承兑流程：

银行承兑：A公司无法现在支付B公司的货款，于是A公司向开户银行申请银行承兑汇票，并将票据交给B公司。等票据到期之后，B公司携票据到开户银行申请承兑，银行方则无条件付出货款。当然在票据到期日之前需要A公司将货款提前打到银行账户中，但是在A公司仍然无法支付的时候，银行依旧是选择垫付，因此银行承兑汇票的信用等级很高。此外，A公司无法支付的货款，银行则以贷款的方式向A公司收取贷款利息。

商业承兑汇票：企业从银行买回来商业承兑汇票，在A公司无法现在支付B公司的货款，于是A公司和B公司约定使用商业承兑汇票支付。等票据到期的前三日，B公司携票据到A公司开户银行申请承兑，这个时候银行则会直接从A公司的账户上划款给B公司。但是当A公司账户资金不够的时候，银行则会将票据退还给B公司，让A公司和B公司自己协商解决，因此商业承兑汇票信用等级不高，有收不回货款的可能。

了解了两者的承兑整过程之后，相信对两者的区别应该都有所了解了。

如有错误，欢迎指出，如有其它见解，欢迎评论区讨论~

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首先我们了解一下什么是承兑：

承兑是指执票人在汇票到期之前，要求付款人在该汇票上作到期付款的记载。简单来说，承兑其实差不多就是个欠条，先欠着银行，到时候兑现还钱，而银行就是你和供应商中间的担保人。