用户6819980411001
个人所得税法的修改，增加了一些专项扣除的内容，对广大工薪族来说是一大利好。但是，有些规定可以让大家选择，不少人不明白其中道理，选择恐惧症骤然发作，很不爽快。对于其中的房贷利息抵扣问题，就是我们今天要回答的问题。
第一个要点是：每个人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除。
这个规定，比一夫一妻制还严格，因为这个抵扣机会，所有人终其一生都只有一次机会。因此，放在什么时候扣，的确需要斟酌一下。
如果你现在申报抵扣，但实际上收入根本达不到需要抵扣的程度，或者房贷利息抵扣的作用只能体现一部分，那就相当于吃亏了，不妨留着下次考虑。
因为，一旦现在申报扣除，信息就会被录入系统。将来卖掉房子，即使再买的住房仍然享受首套房贷款利率，也不能在申报扣除贷款利息。
第二个要点是：发生的首套住房贷款利息支出，扣除期限最长不超过240个月。
这里就解释了抵扣多长时间的问题。只考虑这一点的话，提问者所说的三年，只是36个月，相比240个月还损失了204个月，这样肯定不划算。
如果想要充分抵扣的话，首套房最好贷款期限应该在20年以上。
第三个要点是：抵扣税款的资金价值如何考虑？
假设我们迟早要借一笔贷款，迟早可以享受一次税款的抵扣，那么，到底是选择现在就抵扣，还是选择将来抵扣呢？
从资金时间价值的角度，今天拿到手1000元钱，肯定比10年后的1000元钱要有价值得多，所以，越早抵扣节约资金的时间价值就越高，当然就应该选择现在抵扣最好。
除了以上情况，可能还有的人会考虑到个人工资收入的变化，还有抵扣标准的变化，猜想将来或许会提高扣除标准，这一块可能比资金的时间价值还大。对此，我只能说，将来的事情很难预料，如你觉得有把握，也不失为一个选择。
沉默的砖家
我的个人建议是这样的。
由于文件规定：“纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除”。所以这就要看你对目前这套房如何处理了。如果打算几年后就卖掉，建议你现在不要申报扣除。如果现在申报扣除，你的信息已经录入到系统里了。几年后卖掉，即使再买的住房仍然是享受的首套房贷款利率，也不能在申报扣除贷款利息了。况且，你目前工资不高，其他几项附加扣除项目足够你用了。
如果你对目前这套房不打算处理，那就现在申报扣除，毕竟早一天申报扣除就早一天能享受到政策红包。
有网友说房贷扣除能享受240个月（20年），我认为这实际是对政策的一种误解。文件规定：发生的首套住房贷款利息支出，
在实际发生贷款利息的年度，按照每月1000元的标准定额扣除，扣除期限最长不超过240个月。假如你的房贷时间是十年，你最长也就是享受十年的扣除权。房贷还完以后，该年度没有实际发生贷款利息，你就没有办法申报扣除了。小蔡说税
个人认为还是现在抵扣好，理由：
1. 政策解读：纳税人发生的首套住房贷款利息支出，扣除期限最长不超过240个月。纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除。也就是说，当纳税人第一次享受住房贷款利息扣税后，如果置换一套房，下一套房即便是首套房贷利率，也不能享受扣税；如果不置换房，那么享受抵扣的时间是越长越好，所以，当下这套房贷是能抵扣的情况下，尽量申请抵扣。
2. 可能变化：我们的个税政策是与时俱进的。工资提高了，起征点也是一直在变化，现在的个税专项附加扣除，以后可能也还要根据实际情况发生变化，所以不要用静止的眼光来看待这个扣除，现实情况下能享受的扣除，能减轻的负担，尽量用起来。
3. 时间价值：当下扣除以后，到手的钱更多了。这些钱可以即刻产生价值。这不仅是“落袋为安”，还是充分利用资金的时间价值。
综上，个人观点是现在能抵扣的就尽量申请抵扣。
财会小童
糊弄鬼呢吧！1000块最高抵扣额度就那区区45块，还不够一个星期早餐的，螳螂捕蝉黄雀在后啊。中间商赚差价牛逼，你们互相咬吧！
Shrek2976
这个问题分两种情况分析：
1、房贷利息仅限首套房可用，总上限240个月，也就是20年。如果你目前按揭的房产之后会很快卖掉，那么有可能不合算。
2、但资金的时间价值同样要测算，因为现在的钱和未来的钱其价值是不同的，因为有通胀、有资金本身的利息，越早开始抵扣个税从这个角度越合算，反正上限就是1000元，你薪酬未来上浮空间肯定大于这个，也不必过分纠结这1000元的税前扣除额度能解决多少省税空间。
房地产带盐人
赶紧申报吧。目前政策是认房又认贷款。你卖房再买房，只能算二套了。到时享受不到退税了。
愚笨的小石头
置换了就不能再低扣了吗？
自由之余
政策是变的
龙强一号
月入税前10万，房贷1000元专项扣除每月可少交450元，而且是最高的。
这个层次的收入应该没必要纠结这个问题，应该去好好花钱呀！
Pisrius
如果你的工资足够缴纳个税，建议你现在用，如果你的工资还不够缴纳个税，那么留着以后用
